De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar.

Transcriptie

1 Algemene toelichting: Vergelijking met het vorig jaar: De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. - Grondslagen voor waardering van activa en passiva: Materiële vaste activa: De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingsprijs verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de verwachte economische levensduur rekening houdende met een eventuele restwaarde. De afschrijvingen betreffen een vast percentage van de aanschaffingswaarde. Vorderingen en schulden: De vorderingen en schulden worden opgenomen tegen nominale waarde. Voor debiteuren wordt indien noodzakelijk op basis van individuele beoordeling van posten een voorziening voor oninbaarheid in mindering gebracht. Liquide middelen: De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. - Grondslagen voor resultaatbepaling: Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten van het verslagjaar met in achtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar worden genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Financiële baten en lasten: De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -lasten van bank- en spaartegoeden.

2 Balans per 31 december 2015 (na resultaatbestemming) Aktiva Materiële vaste aktiva Garages Computers en inventaris Bussen Vlottende aktiva Vorderingen Debiteuren Te ontvangen BTW Vooruitbetaalde premie verzekering Nog te vorderen Liquide middelen Spaartegoeden (Telerekening) Deposito Deposito MKB Brandstof Rekening courant Kas (incl. bussen) Totaal aktiva

3 Balans per 31 december 2015 (na resultaatbestemming) Passiva Eigen vermogen Algemene reserve Reserve lustrumviering Kortlopende schulden Crediteuren Vooruitontvangen bedragen Nog te betalen kosten Nog af te dragen BTW Totaal passiva

4 Staat van baten en lasten 2015 Baten Knipkaarten Vervoer op rekening Contant Reclame Boekwinst/verlies verkoop activa Donaties Lasten Autokosten: brandstof onderhoud schade e/r diverse autokosten verzekering kosten voor afschrijving afschrijving Overige algemene kosten Jubileum Reservering jubileum huisvestingskosten kosten garage's Som der bedrijfskosten Bedrijfsresultaat Financiële baten Resultaat

5 Toelichting op de balans. Materiële vaste activa: Activa Aanschaf Afschr. t/m Boekwaarde Investering Desinvest. Afschrijving Boekwaarde Afschr % Garage *) Bus I /3 Bus II /3 **) Bus II nw /3 Bus III /3 Inventaris Computer Computers Computers Totaal *) In de bestuursvergadering van is besloten te stoppen met de afschrijving op de garages. **) Saldo verwerkt in boekwinst/verlies verkoop activa Debiteuren: Evenals ultimo 2014 wordt ook voor ultimo 2015 het opnemen van een voorziening voor dubieuze debiteuren niet nodig geacht. Vooruitontvangen bedragen: Hieronder zijn de vooruitontvangen reclame gelden opgenomen. Eigen vermogen: Stand per Af : Resultaat Stand per Niet uit de balans blijkende verplichtingen: De huurverplichting over 2016 bedraagt met een jaarlijkse aanpassing, op basis van de algemene bepalingen van de verhuurder, en het contract loopt tot 1 januari 2019 en wordt vervolgens voortgezet voor een aansluitende periode van telkens 1 jaar. 5

6 Toelichting op de staat van Baten en Lasten Baten: Knipkaarten en vervoer op rekening: Contante omzet: Reclameopbrengsten: Lasten: De totale vervoersopbrengsten zijn t.o.v met ruim 3.600,-- gestegen; het gereden aantal kilometers is bijna met gestegen. De opbrengst per kilometer is daardoor met 0.03 gestegen. Het aantal verkochte kaarten in 2015 laat een daling zien t.o.v Deze daling wordt meer dan gecompenseerd door de stijging van de omzet op rekening. Deze verschuiving wordt mede veroorzaakt door het streven om voor de vaste vervoers opdrachten toegesneden tarieven af te spreken en die opdrachten via facturen te declareren. In 2012 is door het bestuur besloten de mogelijkheid tot contante betaling in de bus af te schaffen en dit vervoer via knipkaarten te laten betalen. De contante betalingen in de bus nemen wel af maar zijn (nog) niet helemaal uit te bannen. De reclameopbrengsten zijn nagenoeg gelijk aan het vorig jaar. Ondanks schommelingen per kostensoort (soms meer of minder schades en/of onderhoud) schommelen de exploitatiekosten van de bussen de laatste 4 jaar tussen de en de per jaar. Uitsplitsing exploitatiekosten per bus. Bus 1 Bus 2 Bus 3 Totaal Brandstof Onderhoud en reparatie Schade e/r Diverse kosten Verzekering Totaal voor afschrijving Afschrijving Totaal kosten Brandstof: Afschrijving: De kosten van brandstof per kilometer zijn duidelijk gedaald t.o.v. vorig jaar. De gemiddelde literprijs was 0,998 De afschrijving valt dit jaar weer hoger uit doordat op alle bussen weer normaal is afgeschreven. 6

7 Overige gegevens Resultaat bestemming Het resultaat 2015 wordt toegevoegd aan de algemene reserve. 7