Uitgangspunten nettopensioenregeling bpfbouw

Transcriptie

1 Uitgangspunten nettopensioenregeling bpfbouw Algemeen BpfBOUW biedt de nettopensioenregeling aan en voert deze samen met de BeterExcedent-regeling uit. De nettopensioenregeling is een premieovereenkomst zonder rendementsgarantie. De toezegging van ouderdomspensioen en nabestaandenpensioen is gebaseerd op de premieovereenkomst. Dat betekent dat de hoogte van uw pensioen wordt bepaald door de inleg (premie) die u hebt gestort en de rendementen daarop. Deze rendementen kunnen fluctueren. Het kapitaal dat u met de inleg opbouwt, kan dus hoger of lager worden. Als basis voor het vaststellen van de hoogte van het nabestaandenpensioen geldt dat op basis van het opgebouwde kapitaal een partner- en/of wezenuitkering wordt aangekocht. Hierbij wordt aangesloten op de regeling die geldt in de BeterExcedent-regeling. Deelname Deelname aan de nettopensioenregeling is vrijwillig. U geeft zelf aan of u wilt deelnemen of niet. Uw deelname aan de nettopensioenregeling gaat in vanaf de eerste van de maand na ontvangst van uw aanvraag. Uw deelname eindigt uiterlijk bij pensionering. Of eerder wanneer u daarvoor kiest of bij uw overlijden. Kunt u deelnemen? Meldt u zich binnen drie maanden aan? Dan wordt u niet medisch gekeurd. Ook vragen we u dan niet om een gezondheidsverklaring in te vullen. Premie U betaalt premie voor de opbouw van ouderdomspensioen, partnerpensioen en wezenpensioen. De maximale hoogte van deze premie is afhankelijk van uw leeftijd (zie de tabel hieronder). Bovenop de premie uit de tabel betaalt u premie voor als u arbeidsongeschikt wordt (premievrije deelneming). Voor uw leeftijd kijken we naar de eerste dag van de maand van premie-inleg. Leeftijdsklasse Premie op basis van 3% rekenrente* Premie op basis van 4% rekenrente* ,00% 2,30% ,60% 2,70% ,30% 3,30% ,00% 3,90% ,90% 4,70% ,00% 5,70% ,20% 6,80% ,60% 8,30% ,20% 9,90% ,00% 11,90% ,30% 13,50% *De percentages geven aan hoeveel u kunt inleggen voor het nettopensioen van uw inkomen boven de op basis van de 3% premiestaffel. Afhankelijk van de keuze van de werkgever kunt u ook gebruik maken van de 4% premiestaffel. De premiepercentages worden dan lager. 1 bpfbouw versie 2 april 2015

2 U bepaalt zelf hoeveel procent u van de premie wilt inleggen. Standaard gaan we uit van 100% van de premie aan inleg. Maar u kunt kiezen voor een gedeeltelijke deelname: 25%, 50% of 75%. Een keer per jaar kunt u uw keuze aanpassen. De premie betaalt u uit uw nettoloon. Uw werkgever zorgt ervoor dat deze nettopremie wordt afgedragen aan bpfbouw. De ingelegde premies worden belegd. Hiermee bouwt u kapitaal op. Dit kapitaal zetten we uiterlijk op uw pensioendatum om in pensioen. Of eerder bij einde deelneming of bij overlijden. De hoogte van het pensioen na omzetting is fiscaal gemaximeerd. U betaalt geen belasting over deze pensioenuitkering. Als u arbeidsongeschikt raakt blijft u pensioen opbouwen. U betaalt in de periode dat u arbeidsongeschikt bent voor het deel dat u arbeidsongeschikt bent geen premie. Hierbij wordt aangesloten op de regeling die geldt in de BeterExcedent-regeling. De premies zijn onder meer afhankelijk van de fiscale regels en kunnen elk jaar wijzigen. Extra toelichting bij de rekenhulp De rekenhulp gaat uit van de premiestaffel op basis van 3% rekenrente. Let op, heeft de werkgever gekozen voor een premiestaffel op basis van 4% rekenrente, dan zal de premie-inleg en de uiteindelijke uitkomsten lager zijn dan getoond in de rekenhulp. In de rekenhulp wordt het te bereiken kapitaal op basis van drie scenario s berekend: 1. Netto historisch rendement Het netto historisch rendement voorspelt de opbrengst op basis van de afgelopen twintig jaar. Producten die korter dan twintig jaar bestaan, moeten (ook) gegevens van de AFM gebruiken om het historisch rendement te berekenen. 2. Netto rendement bij een bruto rendement van 4% Bij dit rekenrendement is het bruto rendement 4%. Alle kosten en risicopremies worden dan van de bruto opbrengst afgetrokken. Zo krijg je een netto rendement bij 4% bruto rendement. Hierdoor is het effect van kosten en risicopremies tussen verschillende aanbieders te vergelijken. Bij alle aanbieders is namelijk het bruto rendement 4%, dus hoe lager het netto rendement is, hoe meer aan kosten en risicopremies wordt betaald. 3. Netto pessimistisch rendement Dit rekenrendement voorspelt wat er gebeurt als de opbrengst van het product tegenvalt. De opbrengst kan dan lager zijn dan de inleg. Het netto rendement is dan negatief (u verliest geld). Uw premie is leeftijdsafhankelijk. Naarmate u ouder wordt, stijgt uw premiepercentage. De getoonde bedragen onder het kopje Te bereiken kapitaal zijn hier ook op gebaseerd. Hierbij is rekening gehouden met het stijgende maximale premiepercentage per leeftijdsklasse. Beleggen Dit is een premieregeling zonder beleggingsvrijheid. Naarmate u ouder wordt, bouwt bpfbouw het beleggingsrisico af (lifecycle). Er geldt geen rendementsgarantie. De lifecycle voor de nettopensioenregeling verschilt van opzet van de lifecycle die we hanteren voor de BeterExcedent-regeling. De lifecycle is meer risicovol van opzet voor de nettopensioenregeling Uw kapitaal (de premies die u inlegt plus rendement) wordt belegd volgens een lifecycle. Hierbij wordt de verdeling van uw kapitaal over de verschillende beleggingscategorieën aangepast op basis van de horizon tot de pensioenleeftijd van de deelnemer. Hoe korter deze horizon (= hoe dichterbij de leeftijd van de deelnemer bij de pensioenleeftijd ligt), hoe meer wordt belegd in vastrentende waarden en hoe minder wordt belegd in aandelen. De lifecycle en het lifecycleverloop zijn opgenomen in de bijlage achter de uitgangspunten. 2 bpfbouw versie 2 april 2015

3 De beleggingen vangen aan de 1 e dag van de maand volgend op de premievervaldag. De premievervaldag is de 28 e dag van de maand waarop de premie betrekking heeft. Vanaf het moment van aanvang van de beleggingen loopt u beleggingsrisico Kosten De jaarlijkse administratiekosten voor de nettopensioenregeling zijn 35. U betaalt geen instapkosten. De jaarlijkse beheerkosten binnen deze lifecycle bedraagt gemiddeld 18 basispunten (0,18%) van het opgebouwde kapitaal. Jongere deelnemers betalen hogere beheerkosten dan oudere deelnemers. De beheerkosten variëren tussen 13 en 21 basispunten (0,13% en 0,21% van het opgebouwde kapitaal). Deze kosten worden in mindering gebracht op het opgebouwde kapitaal. Beleggingsgerelateerde kosten zoals entry en exit fees, bewaarloonkosten en andere kosten worden verrekend in het rendement van de beleggingscategorieën. Toegekend wordt het rendement gecorrigeerd voor deze beleggingskosten. De kosten kunnen elk jaar wijzigen. Omzetting van opgebouwd kapitaal in nettopensioen Uiterlijk bij pensionering wordt het opgebouwd kapitaal omgezet in nettopensioenaanspraken of pensioenuitkeringen (hierna nettopensioen) op basis van de actuariële factoren zoals die dan gelden. Het nettopensioen is fiscaal gemaximeerd op het niveau dat u maximaal kunt opbouwen onder de middelloonregeling. Bedraagt het pensioen na omzetting meer dan dit fiscale maximum? Dan vervalt het meerdere deel van dit pensioenkapitaal aan bpfbouw. Dit geldt overigens alleen indien voor de nettopensioenregeling wordt uitgegaan van een premiestaffel op 3% rekenrente. Is de nettopensioenregeling gebaseerd op een premiestaffel van 4% rekenrente? Dan geldt er geen uitkeringsbegrenzing. Het ouderdomspensioen en partnerpensioen gaan in op hetzelfde moment waarop de pensioenen in de basisregeling ingaan en eindigen uiterlijk bij overlijden. Na de omzetting volgt de nettopensioenregeling het voorwaardelijke toeslagbeleid zoals die voor de basisregeling is vastgesteld. De toeslag kan echter minder of nihil zijn gedurende één of meerdere jaren dan de toeslag in de basisregeling. Die situatie doet zich voor als de levensverwachting van de deelnemers aan de nettopensioenregeling sneller stijgt dan van alle deelnemers aan de basisregeling. Een eventuele korting van de pensioenen in de basisregeling vanwege de financiële positie van het fonds wordt ook toegepast op het nettopensioen. Als de aftoppingsgrens in de toekomst omlaag gaat, dan gaan wij er vanuit dat u blijft deelnemen aan de nettopensioenregeling. Behalve als u expliciet aangeeft dit niet te willen. Gevolgen van beëindiging van deelname U kunt elk moment stoppen. De deelneming eindigt de 1 e dag van de maand volgend op de dag waarop het verzoek tot beëindiging is ontvangen. Het opgebouwde kapitaal zetten we uiterlijk op uw pensioendatum om in pensioen. Of eerder wanneer ook uw deelneming aan de basisregeling eindigt of bij uw overlijden. Bij einde van de deelname aan de nettopensioenregeling blijft het opgebouwd kapitaal staan zolang uw deelname aan de basisregeling doorloopt. U betaalt daarna geen administratiekosten meer. Wel blijven de beleggingskosten in mindering gebracht worden op het opgebouwd kapitaal. De beleggingen lopen immers door. Eindigt ook uw deelname aan de basisregeling, dan zetten we het opgebouwd kapitaal om in nettopensioen. 3 bpfbouw versie 2 april 2015

4 Bijlage: Lifecycle Lifecycle (op basis van horizon) Op de horizontale as (x-as) staan het aantal (dienst)jaren tot de pensioenleeftijd. 4 bpfbouw versie 2 april 2015

5 Lifecycleverloop (Asset allocatie op basis van horizon) Horizon Aandelen Ontwikkelde Markten Aandelen Opkomende Markten Vastgoed Grondstoffen Bedrijfsobligaties Staatsobligaties Indexleningen % 6.00% 4.50% 1.50% 10.00% 48.00% 12.00% % 7.00% 5.25% 1.75% 10.00% 44.00% 11.00% % 7.80% 5.85% 1.95% 10.00% 40.80% 10.20% % 8.60% 6.45% 2.15% 10.00% 37.60% 9.40% % 9.40% 7.05% 2.35% 10.00% 34.40% 8.60% % 10.00% 7.50% 2.50% 10.00% 32.00% 8.00% % 10.60% 7.95% 2.65% 10.00% 29.60% 7.40% % 11.20% 8.40% 2.80% 10.00% 27.20% 6.80% % 11.60% 8.70% 2.90% 10.00% 25.60% 6.40% % 12.00% 9.00% 3.00% 10.00% 24.00% 6.00% % 12.40% 9.30% 3.10% 10.00% 22.40% 5.60% % 12.80% 9.60% 3.20% 10.00% 20.80% 5.20% % 13.20% 9.90% 3.30% 10.00% 19.20% 4.80% % 13.40% 10.05% 3.35% 10.00% 18.40% 4.60% % 13.60% 10.20% 3.40% 10.00% 17.60% 4.40% % 14.00% 10.50% 3.50% 10.00% 16.00% 4.00% % 14.20% 10.65% 3.55% 10.00% 15.20% 3.80% % 14.40% 10.80% 3.60% 10.00% 14.40% 3.60% % 14.60% 10.95% 3.65% 10.00% 13.60% 3.40% % 14.60% 10.95% 3.65% 10.00% 13.60% 3.40% % 14.80% 11.10% 3.70% 10.00% 12.80% 3.20% % 15.00% 11.25% 3.75% 10.00% 12.00% 3.00% % 15.00% 11.25% 3.75% 10.00% 12.00% 3.00% % 15.20% 11.40% 3.80% 10.00% 11.20% 2.80% % 15.20% 11.40% 3.80% 10.00% 11.20% 2.80% % 15.40% 11.55% 3.85% 10.00% 10.40% 2.60% % 15.40% 11.55% 3.85% 10.00% 10.40% 2.60% % 15.60% 11.70% 3.90% 10.00% 9.60% 2.40% % 15.60% 11.70% 3.90% 10.00% 9.60% 2.40% % 15.60% 11.70% 3.90% 10.00% 9.60% 2.40% % 15.60% 11.70% 3.90% 10.00% 9.60% 2.40% % 15.80% 11.85% 3.95% 10.00% 8.80% 2.20% % 15.80% 11.85% 3.95% 10.00% 8.80% 2.20% % 15.80% 11.85% 3.95% 10.00% 8.80% 2.20% % 15.80% 11.85% 3.95% 10.00% 8.80% 2.20% % 15.80% 11.85% 3.95% 10.00% 8.80% 2.20% % 16.00% 12.00% 4.00% 10.00% 8.00% 2.00% % 16.00% 12.00% 4.00% 10.00% 8.00% 2.00% % 16.00% 12.00% 4.00% 10.00% 8.00% 2.00% % 16.00% 12.00% 4.00% 10.00% 8.00% 2.00% % 16.00% 12.00% 4.00% 10.00% 8.00% 2.00% % 16.00% 12.00% 4.00% 10.00% 8.00% 2.00% % 16.00% 12.00% 4.00% 10.00% 8.00% 2.00% % 16.00% 12.00% 4.00% 10.00% 8.00% 2.00% % 16.00% 12.00% 4.00% 10.00% 8.00% 2.00% % 16.00% 12.00% 4.00% 10.00% 8.00% 2.00% % 16.00% 12.00% 4.00% 10.00% 8.00% 2.00% % 16.00% 12.00% 4.00% 10.00% 8.00% 2.00% % 16.00% 12.00% 4.00% 10.00% 8.00% 2.00% % 16.00% 12.00% 4.00% 10.00% 8.00% 2.00% % 16.00% 12.00% 4.00% 10.00% 8.00% 2.00% 5 bpfbouw versie 2 april 2015