boekhouding jaarrekening fiscaal loonadministratie advisering

Transcriptie

1 Tuinstraat VX Zaandam Postbus ED Zaandam t f IBAN: NL55 RABO BIC: RABONL2U Beconnr KvK nr BTW nr. NL B.01 Het bestuur van de Stichting Theatergroep Flint Vinkenstraat JX AMSTERDAM Zaandam, 29 maart 2016 Geacht bestuur, Overeenkomstig uw verzoek hebben wij de jaarrekening over 2015 van uw stichting, genaamd Stichting Theatergroep Flint samengesteld aan de hand van de door u verstrekte gegevens en de door u gevoerde administratie. Het rapport delen wij als volgt in: A. Algemeen Jaarverslag bestuur Jaarrekening 1. Balans per 31 december Functionele exploitatierekening over het boekjaar Grondslagen van de financiele verslaggeving 4. Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de functionele exploitatierekening over het boekjaar 2015 Hoogachtend, Administratiekantoor toor van Mierlo B.V. boekhouding jaarrekening fiscaal loonadministratie advisering 1

2 A. ALGEMEEN 1. Oprichting en doel van de Stichting De stichting is opgericht op 9 november 1981 en staat ingeschreven in het Stichtingenregister onder nummer en is statutair gevestigd te Amsterdam. Volgens de statuten van de Stichting luidt de doelomschrijving als volgt: Destichtingsteltzichtendoel: 1. Het maken en uitvoeren van theatervoorstellingen, een en ander in de ruimste zin genomen. 2. Samenstelling bestuur Per 31 december 2015 hadden in het bestuur zitting: De heer E.D. Couvee De heer Peter Denissen De heer Joris Bunder De heer Erik van Bruggen De heer Michael de Roo voorzitter penningmeester secretaris De bestuursleden ontvangen geen vergoeding. 3. Samenstelling leiding Eind 2015 bestaat de leiding uit Felix Strategier (artistiek leider) en Daphne de Vries (zakelijk leider). 4. Garagepoes In 2014 is het project Garagepoes gestart. De afrekening van Garagepoes heeft in 2015 plaatsgevonden. De volgende subsidies zijn toegezegd: Toekenningen Fonds voor Podiumkunsten, ontvangen in VSB Fonds, ontvangen in SNS Reaal Fonds, ontvangen in 2014 en Provincie Flevoland, ontvangen in Amsterdams Fonds voor de Kunsten, ontvangen in Interbellum In 2015 heeft het project Interbellum plaatsgevonden. De volgende subsidie is toegezegd: Toekenningen Amsterdams Fonds voor de Kunsten, ontvangenin

3 3

4 4

5 5

6 6

7 JAARREKENING 7

8 Stichting Theatergroep Flint 1. BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (na bestemming van het resultaat) ACTIVA 31 december december 2014 Materiele vaste activa 0 0 Vorderingen op korte termijn Debiteuren Omzetbelasting Nog te ontvangen subsidies Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal vlottende activa

9 PASSIVA 31 december december 2014 Algemene reserve Totaal eigen vermogen Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen en sociale lasten Overige schulden en overlopende passiva Totaal kortlopende schulden

10 Stichting Theatergroep Flint 2. FUNCTIONELE EXPLOITATIEREKENING OVER HET BOEKJAAR 2015 BATEN werkelijk begroting werkelijk Directe opbrengsten Indirecte opbrengsten Totale opbrengsten Subsidies/bijdragen Totale bijdragen TOTALE BATEN LASTEN Beheerlasten personeel Beheerlasten materieel Activiteitenlasten personeel Activiteitenlasten materieel TOTALE LASTEN Saldo uit gewone bedrijfsvoering Saldo rentebaten / lasten Saldo bijzondere baten / lasten Exploitatieresultaat (negatief) (negatief) (positief) 10

11 Stichting Theatergroep Flint 3. GRONDSLAGEN VAN DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Vorderingen De waardering vindt plaats tegen nominale waarde onder aftrek van een individueel bepaalde voorziening wegens vermoedelijke oninbaarheid. Overige activa en passiva De waardering vindt plaats tegen de nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTATENBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de subsidies, de opbrengst van voorstellingen alsmede overige baten en de historische kosten, voor zover deze betrekking hebben op het boekjaar. Debedragenindejaarrekeningluidenineurosenzijnafgerondophelebedragen. 11

12 Stichting Theatergroep Flint 4. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA VORDERINGEN Debiteuren Eind februari was dit gehele bedrag ontvangen. Belastingen en premies, vordering Aangifte 4e kwartaal Suppletie aangifte Nog te ontvangen subsidies Gemeente Amsterdam, afrekening DMO AFK Overige vorderingen en overlopende activa Pensioenpremies Vooruitbetaalde kosten Overig LIQUIDE MIDDELEN Kas ING ING, zakelijke spaarrekening PASSIVA EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Stand per 1 januari Resultaat Stand per 31 december

13 KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Belastingen en sociale lasten, verschuldigd Loonheffing Overige schulden en vooruitontvangen bedragen Vakantieverplichtingen (inclusief sociale lasten) Pensioenpremies Nog te betalen kosten

14 Stichting Theatergroep Flint Amsterdam 5. TOELICHTING OP DE CATEGORIALE EXPLOITATIEREKENING OVER HET BOEKJAAR 2015 BATEN werkelijk begroting werkelijk Totale opbrengsten Directe opbrengsten Uitkopen / garanties binnenland Uitkopen buitenland Recettes Verkoop CD's en boeken Auteursrechten Horeca inkomsten Overige inkomsten Indirecte opbrengsten Subsidies / bijdragen Gemeente Amsterdam Amsterdams Fonds voor de Kunsten Fonds Podiumkunsten VSB Fonds SNS Reaal Provincie Flevoland Totale baten LASTEN Beheerlasten Personeel Zakelijke leiding / secretariaat Salariskosten Ziekengeldverzekering Honorarium zakelijke leiding Overig

15 Stichting Theatergroep Flint Amsterdam 5. TOELICHTING OP DE CATEGORIALE EXPLOITATIEREKENING OVER HET BOEKJAAR 2015 Beheerlasten Materieel werkelijk begroting werkelijk Huur Overige huisvestingskosten Kantoorbenodigdheden Communicatiekosten Porti Kosten internet Verzekeringen Abonnementen en contributies Reis- en verblijfkosten Representatie Vergader- en bestuurskosten Accountantskosten Administratiekosten Van Mierlo Bankkosten Diverse kantoorkosten Activiteitenlasten Personeel Artistieke leiding Uitvoerend personeel Honoraria Artistieke leiding Salariskosten Ziekengeldverzekering Uitvoerend personeel Overig Honoraria Overig artistiek personeel Overig

16 Stichting Theatergroep Flint Amsterdam 5. TOELICHTING OP DE CATEGORIALE EXPLOITATIEREKENING OVER HET BOEKJAAR 2015 Activiteitenlasten Materieel werkelijk begroting werkelijk Materieel voorbereiding Materieel uitvoering Publiciteit Materieel voorbereiding Huur repetitieruimte Decor Rekwisieten Kostuums Techniek Muziek, film, band Startkosten internationale projecten Reis- en verblijfkosten Overige kosten Materieel uitvoering Zaalhuur Onderhoud kostuums Techniek Reis- en verblijfkosten CD verkoop Vrijwilligers Auteursrechten Horeca Overige uitvoeringskosten Publiciteit Affiches en folders Foto's Advertenties Overig drukwerk Website Porti, verspreiding Overige publiciteitskosten