WVMO - financieel verslag 2013 BALANS PER 31 DECEMBER 2013 VERENIGING VRIENDEN VAN MUSEON EN OMNIVERSUM FINANCIEEL VERSLAG ACTIVA 379.

Transcriptie

1 VERENIGING VRIENDEN VAN MUSEON EN OMNIVERSUM FINANCIEEL VERSLAG 20 3 BALANS PER 3 DECEMBER 203 ACTIVA VASTE ACTIVA materiële vaste activa inventaris winkel financiële vaste activa staatsleningen TOTAAL VASTE ACTIVA 39283s 426 VLOTTENDE ACTIVA voorraden voorraad wi n kelartikelen 33, vorderingen depot KPN nog te onfuangen rente debiteuren lening aan Omniversum 240 2,063 s liquide middelen ING tng 6 9s9 I NG Zakelijke Spaarrekening ING Beleggingsrekening ASN DSB-deposito , s862 TOTAAL VLOTTEN DE ACTIVA TOTAAL ACTIVA PASSIVA EIGEN VERMOGEN Algemene reserve reserve ledenwerving reserve Schepsprijs reserve legaat 2009 reserve Bijzondere projecten Reserve koersverschi I len s , KORTLOPENDE SCHULDEN I VOORU ITONTVANG EN BEDRAG EN te betalen BTW crediteuren contributies volgend jaar TOTAAL PASSIVA WVMO - financieel verslag 203

2 Toelichting op de balans ACTIVA Vaste activa inventaris winkel ln 202 is voor ca 600 geïnvesteerd in de inrichting van de winkel voorbereidingsruimte Deze kosten worden in 0 jaar afgeschreven laar van aanschafwaarde o/o cumulatief Ao/o 585 Ao/" o/" aanschaí totaal 3985 boekwaarde s effecten ln 203 zijn geen wijzigingen in de beleggingen aangebracht waarde nominaal 4,Oo/o Nederland 2005 I ,5o/o Nederland 20 Afi A 7,5o/o Nederland 993/ waarde per ,88/" 6,850/o 55,290/o waarde per koers koers ,08%,99% ,240" Door de economische ontwikkelingen zijn obligaties bij beleggers minder gewild geraakt Dientengevolge is de beurswaarde van de obligaties is in 203 met aígenomen Dit ongerealiseerde koersresultaat is ten laste van de reserue koersverschil/en gebracht Vlottende activa voorraadwinkelartikelen De waarde van de winkelvoorraad wordt eens per 3 jaar vastgesteld De waarde is voor het laatst vastgesteld per 3 december 202 De waarde van de voorraad is toen vastgesteld op vorderingen In 20 is aan het Omniversum een lening van verstrekt ter vervanging van de verouderde omroepinstallatie In de bestuursvergadering van 6 september 203 is besloten ook de tweede afbetaling, 5000, om te zetten in een schenking (de eerste afbetaling is, met instemming van de ALV, in 202 omgezet in een schenking) Dit bedrag is ten laste van de 203 gebracht liquide middelen Het tegoed op de zakelijke spaarrekening is ten opzichte van 20 met ca toegenomen Deze toename wordt verklaard door een combinatie van het positieve resultaat, een relatieí groot bedrag aan in 203 ontuangen contributies 204 en een relatief groot bedrag aan nog te betalen kosten (waaronder een bijdrage aan het Museon van 5000) Ook in 203 is de curator van DSB tot twee uitdelingen over kunnen gaan In totaal is 4,89 onfuangen De vordering op de balans is hiermee afgenomen van per 3 december 202 tot 3673 per 3 december 203 PASSIVA eigen vermogen r Het resultaat 203, in totaal 2472, is toegevoegd aan de algemene reserve en aan de reserve bijzondere projecten ln 203 heeft geen onttrekking aan de reserve Schepsprijs plaatsgevonden De prijs is in 203 niet uitgereikt De reserve is in 200 gevormd om de door het Museon uitgereikte Schepsprijs gedurende 0 jaar veilig te stellen I/WMO - financieel verslag 203

3 o Aan de reserve legaat 2009 is in 203 eveneens geen bedrag onttrokken f n de reserve koersverschillen is, zoals eerder aangegeven, het ongerealiseerde koersresultaat ( 30506) op de beleggingen verwerkt kortlopende schulden De kortlopende schulden bestaan hooídzakelijk uit de nog te betalen BTW over het 4d" kwartaal 203 Ten opzichte van 2O2 is het saldo van de nog te betalen kosten Ílink toegenomen Deze toename is niet zo zeer te wijten aan nagekomen declaraties en Íacturen opgenomen, als wel aan nog te betalen bijdragen aan het Museon, 5000 voor de tentoonstelling SÍad van de toekomst, en aan het Omniversum, voor het project Journey to Mecca ( 2500) niet uit de balans blijkende verplichtingen Aan het Museon zijn diverse toezeggingen gedaan: In juni 203 is, ingaande 204 en tot nader order, een jaarlijkse bijdrage voor de helft van de kosten van de schoolreisbrochure (tot een maximum van 6000) toegezegd n202 en 203 heeft de Vereniging hieraan 8000 per jaar bijgedragen ln 203 is voorts een bijdrage van 0000 ten behoeve van de tentoonstelling lmitations - - toegezegd ln het voorjaar van 202 is een bijdrage van toegezegd voor de inrichting van de fossielenzaal; hiervan is in aan het Museon uitgekeerd In januari 203 heeft de directeur van het Museon schriftelijk bericht dat door de noodzakelijke beleidswijzigingen geen nieuwe Fossielenzaal meer gerealiseerd zal gaan worden Het Museon heeft verzocht de door de Vereniging toegezegde te mogen reserveren voor het thema "Evolutie/Ontstaan van de Wereld" Het restant van de toezegging, 50000, is in 203 niet door het Museon opgevraagd gebeurtenissen na balansdatum - ln februari 204 is aan het Museon een bijdrage van 0000 toegezegd voor een publicatie voor het brede publiek over de collectie, in relatie tot'globalisering': Museon 360graden - ln februari 204 is het Museon voorts een bijdrage van in het vooruitzicht gesteld ten behoeve van de organisatie van een Science Show in het kader van de Ecsite Annual Conference 204 VWMO - financieel verslag 20 3

4 RESULTATENREKENING 20 3 LASTEN Bijgestelde Begroting o/o 242 algemene kosten vereniging ,20/" ,5a/" ,7ï" ,60/o t "0,30o 00,000 bestuur secretariaat algemene ledenvergadering bankkosten advieskosten verzekeringen ,4o/o 38 02,30/o 27 l AA3o/" 84 5,00/o ,0/o 096 magazine drukkosten magazine verzendkosten magazine 58,50/o bijdragen donatie Museon bijdrage Schepsprijs donatie Omniversum Bijzondere projecten 7500 i s kosten winkel huur winkelruimte n richting win keuvoorraad afschrijving inventaris kassa/pinautomaat vrijwilligers winkel (reis-)kosten ivm inkoop diversen inkoop winkelartikelen inkoop boeken inkoop postzegels ru i mte BTW overige kosten ledenwerving en PR fi lmvoorstel ling Omniversum Aktiviteiten in het Museon Kidsdag in Museon/Omniversum Bijd rage School reismagazine Totaal kosten WVMO - financíeel verslag "l9,lo/" ,2a/o "32,30/" ,4a/o ,30/o 50,9a/" ,30/o ,ff/" ,8Y" 6623 t í 8,ff/" ,90/o ,7/" ,40/" ,0a/o 9,ff/" 46,}a/o

5 Bijgestelde Begroting lo 202 BATEN contributies en overige baten contributies bijdrage bijzondere Projecten donaties / legaten bijzondere baten ,9Yo ,0/o verkopen winkel verkopen winkelartikelen verkopen boeken ,V/" AO 97,40/" ,30/" ,50/o 9 p754 00,80/o ,7"/" ,30/" 8746 I ,30/o verkoop Postzegels lnterest en dividend rente op obligaties rente op spaartegoeden Depositorekening 395 totaal baten 08,30/" 05,87" ' ,60/o ,9V" 4,85 sub-tataal ,90/" 485í resultaat na belastingen resultaat voor belasti ngen belastingen ven n ootschapsbe lasti n g 5878 Toelichting bii de resultatenrekening 20ï 3 LASTEN algemene kosten veren iglng óë nehngrijkste onder de-atgemene kosten vereniging verantwoorde kosten hebben betrekking op het Or;t<i<en en verzenden van de lidmaatschapskaarten, het drukken van foldermateriaal en het verzorgen van de financiële administratie Ook de kosten van het afscheid van twee bestuursleden zijn hierin opgenomen De advieskosten betreffen de door een extern administratiekantoor verzorgde aangifte vennootschapsbelasting 20 2 magazine Deiayout- en drukkosten van het magazine zijn hoger danbegroot en dan die in 20't2 Dit wordt ondei meer veroorzaakt door kosten 2O'2 die pas in 203 aan ons bekend zijn geworden' Tegenover de hogere kosten voor layout en drukwerk staan overigens lagere kosten voor de veëending per sáldo betekent dit dat de kosten voor het magazine een beperkte overschrijdiing ten opzichte van begroting laten zien bijdragen Hier ívoroen de bijdragen van de Vereniging aan het Museon ( 5000 voor Sfad van de Toekomst en 30ó0 vóor de Museumnachf) en aan het Omniversum ( 5000 voor de tweede aífossing van de lening en 2500 voor Journey to Mecca) verantwoord' VWMO - financieel verslag 203

6 kosten winkel De kosten van de winkel, zowel de inkoop als de andere kosten, zijn lager dan begroot Met name de aanschaffingen ten behoeve van de voorbereidingsruimte en de inkoopkosten van de winkelartikelen zijn lager uitgevallen De stijging van de posí winkelvrijwilligers laat zich verklaren door het Íeit dat de consumptjes van de winkelvrijwilligers met ingang van 20't3 bijde Vereniging in rekening worden gebracht overige kosten Onder de post ledenweruing en PR worden onder meer de in rekening gebrachte Omniversumvouchers ( 706) en de kosten van de werkgeversbrochure ( 642) verantwoord De kosten voor activiteiten in het Museon betreffen in hoofdzaak een kinderactiviteit die begin januari 20 4 heeft plaatsgevonden BATEN contributies en overige bijdragen De ontvangen contributies zijn in 203 wat hoger uitgevallen dan begroot In 203 is twee maal, eind mei en eind september, een herinnering gezonden aan leden die nog geen contributie o hadden betaald Dit heeft 3350 aan nabetalingen opgeleverd De bijdragen bijzondere projecten zijn op een min of meer gelijk niveau als in 202 uitgekomen Onder bijzondere baten is de teruggaaí vennootschapsbelasting 202 opgenomen verkopen winkel De opbrengst van de winkelverkopen is in 203 lager uitgekomen dan begroot en dan in het voorgaande jaar De verkoopopbrengsten van boeken is ongeveer gelijk gebleven Tegenover de lagere opbrengsten staan overigens ook lagere inkoopkosten interest en dividend De renteopbrengsten zijn iets lager dan in 202 RESULTAAT De 203 heeft een positief resultaat opgeleverd van 7320 Op dit resultaat is vooralsnog de voorlopige aanslag vennootschapsbelasting 203 ( 4848) in mindering gebracht De aangifte vennootschapsbelasting 20't3 moet nog worden ingediend De opbouw van het resultaat 203 is hieronder weergegeven: winkel winkel resultaat kosten opbrengsten winkel Museon/Omniversum) vereniging - kosten (ex b'rjdragen aan vereniging - baten (exonttrekkingen aan resultaat vereniging reserves) bijdragen aan Museon & Omniversum onttrekking aan reserves resultaat bijdragen totaal resultaat voor belasting 4848 belastingen totaal resultaat Na aftrek van de vennootschapsbelasting resteert een positief saldo van C 2472 Dit saldo is als volgt op de balans verwerkt: ten laste van reserve Schepsprijs ten gunste van reserve bijzander projecten ten gunste van algemene reserue -26 saldo WVMO - financieel verslag 203