Jaarrekening Stichting Vrienden van Dôme

Transcriptie

1 Jaarrekening 2014

2 Inhoudsopgave Jaarrekening 1 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Waarderingsgrondslagen 4 Toelichting op de Balans per 31 december Toelichting op de Staat van baten en lasten over Overige toelichtingen Overige gegevens 7 Goedkeuring en vaststelling jaarrekening 8 Bestemming van het resultaat 9 Ondertekening van de jaarrekening 10 Controleverklaring Bijlage 1 Begroting

3 Balans per 31 december 2014 ACTIVA 31-dec dec-13 Ref. ( ) ( ) financiële vaste activa Langlopende vordering vlottende activa Overlopende activa Liquide middelen Totaal Activa PASSIVA 31-dec dec-13 Ref. ( ) ( ) eigen vermogen Algemene reserve Bestemd vermogen 0 0 Langlopende schulden Leningen kortlopende schulden Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Rekening Courant Dome exploitatie Overlopende passiva Accountantskosten Totaal Passiva

4 Staat van baten en lasten over Begroting 2013 Ref. ( ) ( ) ( ) BATEN Giften en donaties Giften bedrijven Opbrengst diverse acties Collecte's, giften kerken Legaten, schenkingen, giften nabestaanden Fondsen en serviceclubs Totale baten LASTEN Overige kosten Kosten stands en diverse acties Totale bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiele baten en lasten 17 Rentebaten Rentelasten RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Algemene reserve Bestemmingsreserve

5 Waarderingsgrondslagen Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Algemeen De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Eigen vermogen zuivert de exploitatieverliezen van Stichting Dôme Exploitatie jaarlijks aan. Dit gebeurt via een rechtstreekse mutatie in het eigen vermogen. Schulden Schulden zijn gerangschikt onder de kortlopende schulden als deze binnen 12 maanden na balansdatum kunnen worden opgeëist en onder de langlopende schulden als dit niet het geval is. Schulden worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs tenzij anders is bepaald. Grondslagen voor resultaatbepaling Algemeen De lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben. 5

6 Baten worden slechts opgenomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. 6

7 Toelichting op de balans 31-dec dec-13 ( ) ( ) 1. Langlopende vordering Lening aan Dôme Beheer voor aankoop pand Deze lening is verstrekt aan Stichting Dôme Beheer ten behoeve van de aankoop van het pand. De lening is per 1 januari 2014 verhoogd van naar Hierover is vanaf 1 januari ,5% rente verschuldigd. Op 1 juli is de lening nogmaals verhoogd van naar Over de aanvullende lening is vanaf 1 juli ,5% rente verschuldigd. De geldlening wordt afgelost per uiterlijk 30 juni Overlopende activa Rentebaten 3. Liquide middelen Rekening-courant Rabobank Rekening-courant ABN Amrobank Spaarrekening Rabobank Spaarrekening ABN AMRO bank De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting. Het bestuur heeft zich als doel gesteld om een vermogen te reserveren dat een minimale omvang heeft van 50% van de jaarlijkse personeelslasten, als zorg voor haar personeel bij minder gunstige tijden. Hiermee waarborgt zij de continuiteit van het hospice. De exploitatiestichting is afhankelijk van de bedbezetting (geen bezetting, geen inkomsten) en van de besluiten van de overheid m.b.t. de hoogte van de AWBZ vergoedingen. 4. Algemene reserve Stand per 1 januari Resultaat boekjaar Bestemmingsreserve Overige mutaties / reeds overgemaakt Stand per 31 december Bestemmingsreserve Stand per 1 januari Mutaties boekjaar, per saldo Stand per 31 december 0 0 De bestemmingsreserve bestaat uit het ontvangen overschot uit leningen voor het pand ad en de ontvangen giften in 2011 en 2012 ten behoeve van de aflossing van de leningen, respectievelijk groot en In 2013 is besloten om de bestemmingsreserve vrij te laten vallen ten gunste van de algemene reserve. Vanwege een negatief exploitatieresultaat van Stichting Dôme Exploitatie is het voorstel gedaan om dit tekort vanuit het eigen vermogen aan te zuiveren. 7

8 Vooruitlopend op het besluit van het Bestuur d.d. 23 april 2015 is dit als zodanig verwerkt in de jaarrekening. 5. Langlopende leningen Lening Lening Lening Deze leningen zijn aangegaan ter financiering van de aankoop van het pand. Lening 1: Deze lening, oorspronkelijk groot , heeft een looptijd van 10 jaar. De jaarlijkse aflossing bedraagt Het aantal resterende termijnen bedraagt 8 jaar. Over de lening wordt 3,5% rente berekend. Ultimo boekjaar heeft een bedrag van een looptijd langer dan 5 jaar. Zekerheden zijn niet overeengekomen. Lening 2: Deze lening, oorspronkelijk groot , heeft een looptijd van 5 jaar. De jaarlijkse aflossing bedraagt Het aantal resterende termijnen bedraagt 2 jaar. Over de lening wordt geen rente berekend. Ultimo boekjaar heeft een bedrag van nihil een looptijd langer dan 5 jaar. Zekerheden zijn niet overeengekomen. Lening 3: Deze lening, oorspronkelijk groot , heeft een looptijd van 10 jaar. De jaarlijkse aflossing bedraagt Het aantal resterende termijnen bedraagt 8 jaar. Over de lening wordt 3% rente berekend. Ultimo boekjaar heeft een bedrag van een looptijd langer dan 5 jaar. Zekerheden zijn niet overeengekomen. 6. Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Lening Lening Lening Overige schulden Rekening-courant Stichting Dôme Exploitatie Overlopende passiva Accountantskosten

9 9

10 Toelichting op de Staat van baten en lasten BATEN 2014 Begroting 2013 ( ) ( ) ( ) 8. Giften en donaties Dit zijn de giften en donaties van instanties en particulieren. 9.Giften bedrijven Opbrengst div. acties In boekjaar zijn er extra acties geweest ivm jubileumjaar 11. Collectes, giften kerken Dit betreft giften en collecte opbrengsten van diverse kerken 12. Legaten, schenkingen, giften nabestaanden In 2013 is een groot legaat ontvangen 13. Fondsen en serviceclubs LASTEN 15. Overige bedrijfslasten Kosten drukwerk, porti en accountantskosten. 16. Kosten stands en diverse acties Hieronder valen o.a. de kosten van de speculaasactie 17. Financiële baten en lasten Bankrente-en kosten Rentebaten leningen u/g Rentelasten leningen o/g Resultaat

11 Overige toelichtingen Bezoldiging van de bestuurders De bestuurders ontvangen geen bezoldiging voor hun werkzaamheden. 11

12 Overige Gegevens Goedkeuring en vaststelling jaarrekening Het bestuur van de stichting heeft de jaarrekening goedgekeurd en vastgesteld in de vergadering van Bestemming van het resultaat Het bestuur heeft besloten om het resultaat toe te voegen aan de algemene reserve en conform de statutaire bepalingen deels te reserveren voor het aanvullen van de exploitatie tekort van Stichting Dôme Exploitatie. Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum te melden. Ondertekening van de jaarrekening Amersfoort, 23 april 2015 Bestuur: dhr J. van de Bovenkamp, voorzitter mw. A.G. Beelen, penningmeester Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina. 12

13 Bijlage 1 Begroting Begroting Werkelijk Begroting BATEN Giften en donaties Giften bedrijven Opbrengst div. acties en ov Collectes, giften kerken Legaten / Schenkingen / Giften nabestaanden Fondsen en Serviceclubs Opbrengst jubileumactiviteiten LASTEN Overige kosten Kosten stands en diverse acties Kosten jubileumactiveiten Fnanciele baten en lasten Bankrente-en kosten Rentebaten leningen u/g Rentelasten leningen o/g RESULTAAT