Stichting Energo. Amsterdam. Financieel verslag 2013 (CONCEPT)

Transcriptie

1 Stichting Energo Amsterdam Financieel verslag 2013 (CONCEPT)

2 Inhoud 1. Jaarrekening (CONCEPT) Balans per 31 december 2013 (na resultaatbestemming) Staat van baten en lasten over de periode Toelichting op de balans en de staat van baten en lasten

3 1. Jaarrekening (CONCEPT) 3

4 1.1 Balans per 31 december 2013 (na resultaatbestemming) VLOTTENDE ACTIVA Ref. 31 december december 2012 Vorderingen Overige vorderingen ( ( Liquide middelen ( ( TOTAAL ACTIVA ( ( PASSIVA Ref. 31 december december 2012 Eigen vermogen ( Bestemmingsreserve bedrijfsvoering (4.404) (66) Kortlopende schulden ( Overige schulden ( ( TOTAAL PASSIVA ( ( 4

5 1.2 Staat van baten en lasten over de periode januari t/m 31 december januari t/m 31 december 2012 Ref. Baten uit donaties ( ( Totale baten ( ( Lasten Donaties ( ( Overige lasten 4.000( 0( Totale lasten ( ( Saldo voor financiële baten en lasten (4.000) 0( Financiële baten ( Financiële lasten (338) (113) Totaal financiële baten en lasten (82) Saldo lopend boekjaar (4.338) (82) Saldo lopend boekjaar is onttrokken aan Bestemmingsreserve bedrijfsvoering (4.338) (82) 5

6 1.3 Toelichting op de balans en de staat van baten en lasten Algemeen Activiteiten Stichting Energo is opgericht op 9 maart 2010 en is gevestigd te Amsterdam. De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Amsterdam onder nummer Het doel van de stichting zoals opgenomen in artikel 3 van de statuten van 9 maart 2010 luidt: 1. De stichting heeft ten doel: a) het werven van fondsen, het ondersteunen en ontwikkelen van projecten ten behoeve van het algemeen maatschappelijk, sociaal en cultureel werk, alsmede voor de volksgezondheid, de sport en de lichamelijke vorming, de humanitaire hulpverlening en het natuurbehoud; alsmede b) het ondersteunen van instellingen die werkzaam zijn op ideële grondslag, charitatieve instellingen of goede doelen. 2. De stichting tracht dit doel onder meer te bereiken door het verkrijgen van middelen, al dan niet geldelijk, van Stichting de Novamedia Fundatie, een stichting, met zetel te Amsterdam, alsmede door het doen van uitkeringen aan de in dit lid genoemde stichting. 3. De stichting beoogt niet het maken van winst. Stichting Energo is enig beneficiënt van Stichting de Novamedia Fundatie en heeft de status Algemeen Nut Beogende Instelling. Continuïteit De in de onderhavige jaarrekening gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn dan ook gebaseerd op de veronderstelling van continuïteit van de vennootschap. Verbonden partijen Stichting de Novamedia Fundatie is verbonden partij van Stichting Energo. Met deze verbonden partij zijn uitsluitend transacties onder normale marktvoorwaarden aangegaan. Bestuur Het bestuur van de stichting bestaat uit minimaal drie en maximaal vijf leden. De leden van het bestuur worden door het bestuur benoemd Grondslagen voor waardering van activa en passiva en voor bepaling van het resultaat Presentatie De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Boek 2 Titel 9 van het Burgerlijk Wetboek en de Richtlijnen voor de Jaarverslaglegging uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving met inachtneming van titel 640 van toepassing op organisaties zonder winststreven. De jaarrekening is opgesteld in euro s. 6

7 Toelichtingen op posten in de balans en staat van baten en lasten zijn in de jaarrekening genummerd. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. Algemene grondslag van waardering De waarderingsgrondslagen zijn gebaseerd op de historische kosten en kostprijzen. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen tegen de reële waarde van de tegenprestatie, gewoonlijk de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen bestaan uit banktegoeden met een looptijd korter dan 12 maanden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Schulden Schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt op basis van de effectieve rente gedurende de geschatte looptijd van de schulden in de winst-en-verliesrekening als interestlast verwerkt. Algemene grondslagen van resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de daaraan te relateren lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd, verliezen reeds zodra deze voorzienbaar zijn. Baten Onder baten worden verstaan de baten uit hoofde van donaties uit Stichting de Novamedia Fundatie. Lasten De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Financiële baten en lasten Onder de financiële baten en lasten zijn opgenomen de rentebaten en de rentelasten. 7

8 2.3.3 Toelichting op afzonderlijke posten van de balans en staat van baten en lasten Overige vorderingen De overige vordering ter hoogte van betreft de nog te ontvangen restantdonatie over 2013 van Stichting de Novamedia Fundatie. Dit bedrag is begin 2014 ontvangen door Stichting Energo. De reële waarde van de vorderingen benadert de boekwaarde, gegeven het kortlopende karakter van de vorderingen en het feit dat waar nodig voorzieningen voor oninbaarheid zijn gevormd Liquide middelen In de loop van het jaar 2013 heeft de stichting een donatie ontvangen ter hoogte van van Stichting de Novamedia Fundatie. De overige is ontvangen in De liquide middelen staan volledig ter vrije beschikking aan de onderneming Eigen vermogen Verloop gedurende de periode 1 januari tot en met 31 december 2013: Bestemmingsreserve bedrijfsvoering Saldo per 31 december 2012 (66) Resultaat over het verslagjaar (4.338) Saldo per 31 december 2013 (4.404) Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen met name de uit te betalen bedragen aan de nog door het bestuur te benoemen goede doelen voor het jaar 2013 ad EUR Deze bedragen zijn eind juni 2014 uitbetaald aan de beneficiënten Baten De baten uit donaties betreft het jaarlijks te ontvangen bedrag van Stichting de Novamedia Fundatie. Dit is voor het jaar 2013 vastgesteld op EUR Lasten Van de donatie over 2013 ad EUR is reeds EUR toegekend aan Stichting Foodwatch Nederland ten behoeve van het project Stop kindermarketing in de crèche. 8

9 De toewijzing van de resterende EUR is op 19 juni 2014 vastgesteld: 1. Stichting Child and Youth Finance International EUR ten behoeve van het project Youth - Co 2. Stichting Samahope EUR ten behoeve van start-up funding Beide bedragen zijn overgemaakt op 27 juni Accountantshonoraria De accountantshonoraria voor de controle van de jaarrekening 2013 bedragen EUR Gemiddeld aantal werknemers Gedurende het jaar 2013 waren er geen werknemers in dienst (2012: 0) Bezoldiging Bestuur De leden van het Bestuur ontvangen, zoals ook statutair is vastgelegd, geen bezoldiging voor hun lidmaatschap van het Bestuur. In 2013 hebben de leden van het Bestuur geen vergoedingen in verband met ten behoeve van de stichting gemaakte kosten ontvangen. Amsterdam, 26 november 2014 Het Bestuur, De heer B.J.M. Poelmann De heer D.E. Sauer Mevrouw E.M. Wubben De heer D.R. de Breij Stichting Energo Van Eeghenstraat 93, Amsterdam 9