Stichting Jazzfestival Enkhuizen 06 Postbus AH Enkhuizen. Jaarrekening 2017

Transcriptie

1 1 Stichting Jazzfestival Enkhuizen 06 Postbus AH Enkhuizen Jaarrekening 2017 Inhoud 1. Financiële positie 2 2. Resultaat 3 3. Balans per 31 december Winst- en verliesrekening over Algemene toelichting 7 6. Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de winst- en verliesrekening over

2 2 1. FINANCIËLE POSITIE De financiële positie geven wij als volgt weer: Beschikbaar vermogen op lange termijn Eigen vermogen Voorzieningen Vastgelegd op lange termijn Vaste activa Overschot op lange termijn Dit saldo is op korte termijn als volgt aangewend: Vorderingen Liquide middelen Gefinancierd middels kortlopende schulden Werkkapitaal

3 3 2. RESULTAAT % % Wij geven van het resultaat het volgende overzicht: Opbrengsten , ,0 Kostprijs , , , ,3 Kosten bands , ,5 Afschrijvingen 900 1, ,8 Kosten medewerkers , ,7 Kosten sponsoren 700 1, Toegangsbewijzen 300 0, Festivalkosten , ,3 Algemene kosten , ,0 Verkoopkosten , , , ,8 Bedrijfsresultaat , ,5 Financiële baten en lasten , ,8 Saldo winst , ,7

4 4 3. BALANS PER 31 DECEMBER 2017 Activa 31 december december 2016 Immateriële vaste activa Kosten van onderzoek en ontwikkeling Vorderingen Vorderingen op handelsdebiteuren Overige vorderingen Liquide middelen

5 5 Passiva 31 december december 2016 Eigen vermogen Kapitaal Voorzieningen Overige Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Overige schulden

6 6 4. WINST- EN VERLIESREKENING OVER Netto-omzet Kostprijs van de omzet Bruto marge Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten Gages en kosten bands Afschrijvingen Kosten medewerkers Kosten sponsoren Toegangsbewijzen Festivalkosten Algemene kosten Verkoopkosten Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Rentelasten en soortgelijke kosten Saldo winst

7 7 5. ALGEMENE TOELICHTING Activiteiten Organisatie van een Traditional Jazzfestival te Enkhuizen. Grondslagen voor de financiële verslaggeving. Activa en passiva zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, tenzij anders is vermeld. Vorderingen worden gewaardeerd op nominale waarde, zo nodig verminderd met een individueel bepaalde voorziening voor het risico van oninbaarheid. Liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking. Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto opbrengsten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. Opbrengsten worden verantwoord in het jaar waarin deze zijn gerealiseerd. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn.

8 6. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER Kosten van onderzoek en ontwikkeling Website Overige vorderingen Vooruitbetaald / te ontvangen Omzetbelasting Verstrekt voorschot medewerkers Voorschotten facebook Liquide middelen Kas Rabobank rekening courant Rabobank donaties Kapitaal Saldo 1 januari Resultaat boekjaar Naar bestemmingsreserves Saldo 31 december Overige Voorziening goede doelen Bestemmingsreserve lustrumviering (45 jaar) Bestemmingsreserve decenniumviering (50 jaar) Risicoreserve conform risico analyse Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren Overige schulden Te betalen energie

9 9 7. TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER Netto-omzet Omzet kaartverkoop Donateurs Supporterbijdragen Sponsorbijdragen Horecabijdragen Bijdragen Pub Jazz Munten horeca Verkoop merchandising Kostprijs van de omzet Inkoop dranken Inkoop merchandise Overige bedrijfsopbrengsten Subsidies Collecten Collecte gospel Piek voor de muziek Gages en kosten bands Gages Verblijfaccommodatie Reiskosten Consumpties Afschrijvingen Afschrijving website

10 Kosten medewerkers Kleding medewerkers Consumpties medewerkers Lief en leed Kosten sponsoren Consumpties derden Kosten fundraising Toegangsbewijzen Toegangsbewijzen Festivalkosten Werk derden Aanschaf materialen Huur accommodaties Huur materieel Huur buitenpodia Huur toiletten Huur materialen TOES Huur portofoons Onvoorzien materieel Kleinmateriaal realisatie Licht & geluid Beveiliging Schoonmaakkosten Energie

11 Algemene kosten Vergunningen / Bumarechten Vergunningen Gemeente Buma rechten Contributies / abonnementen Porti Drukwerk Drukwerk gospel Drukwerk, porti en vrachten Software Kantoorartikelen Internet Verzekeringen Diverse algemene kosten Verkoopkosten Reclame Rentelasten en soortgelijke kosten Rente en bankkosten Kosten pin terminal Kosten Mollie