Stichting realisatie gedachtegoed Geert Groote Deventer Jaarrekening 2013

Transcriptie

1 Jaarrekening

2 Inhoud Blad Algemeen Oprichting, doel, bestuursgegevens 4 Resultaat 5 Financiële positie 6 Jaarrekening Balans per 31 december Winst- en verliesrekening over Toelichting 10 2

3 Algemeen 3

4 Oprichting De stichting is opgericht bij akte d.d. 27 december 2012 en is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer Doel De stichting heeft ten doel het op alle mogelijke manieren s grootste burger te eren en zijn ideeën, gedachten, handelingen en acties ten behoeve van het algemeen belang te vertalen naar onze moderne tijd. Bij beschikking van 21 november 2013 heeft de Belastingdienst de Stichting vanaf 27 december 2012 aangemerkt als algemeen nut beogende instelling (ANBI) en ook als culturele ANBI. Bestuursgegevens Voorzitter Secretaris Penningmeester Lid Lid de heer J.J.J. Grobbeé de heer R.J.G.M. van Woerden de heer D.J. de Weerd mevrouw R. van Ee mevrouw J.T. van Wijngaarden-Rodenburg 4

5 Resultaat Deze jaarrekening is de eerste jaarrekening van de in 2012 opgerichte stichting en loopt vanaf de datum van oprichting tot en met 31 december De feitelijke exploitatie is aangevangen na de openingsdatum van het Geert Groote Huis op 3 oktober Zoals blijkt uit de winst- en verliesrekening bedraagt het resultaat: Dit resultaat is als volgt samen te vatten: Baten Netto omzet Inkoopwaarde van de omzet Overige bedrijfsopbrengsten Bruto bedrijfsresultaat Lasten Bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten 73 Resultaat uit bedrijfsuitoefening voor belastingen Belastingen - Netto resultaat na belastingen

6 Financiële positie Het inzicht in de financiële positie is gebaseerd op de gegevens uit de balans per 31 december Activa Materiële vaste activa 0 Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Passiva Stichtingsvermogen Kortlopende schulden Op basis van dit overzicht kan de volgende financieringsstructuur worden afgeleid: Beschikbaar op korte termijn Vorderingen Liquide middelen Kortlopende schulden Liquiditeitssaldo = werkkapitaal Vastgelegd op lange termijn Materiële vaste activa 0 Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen Financiering Algemene reserve

7 Jaarrekening - Balans - Winst- en verliesrekening - Toelichting 7

8 Balans per 31 december 2013 (na resultaatbestemming) Beginbalans Activa Materiële vaste activa Inventaris 1) 0 0 Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa 2) Liquide middelen 3) Passiva Stichtingsvermogen Algemene reserve 4) Kortlopende schulden Overige schulden 5)

9 Winst- en verliesrekening over Baten Netto omzet 6) Inkoopwaarde van de omzet 7) Overige bedrijfsopbrengsten 8) Bruto bedrijfsresultaat Lasten Bestuur en vrijwilligers 9) Huisvesting 10) Promotie 11) Algemeen 12) Som van de bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten 13) 73 Resultaat uit bedrijfsuitoefening voor belastingen Belastingen - Netto resultaat na belastingen

10 Toelichting Activiteiten De feitelijke activiteiten van de stichting zijn aangevangen na de opening van het Geert Groote Huis op 3 oktober In de voorliggende periode zijn voorbereidende werkzaamheden uitgevoerd. De activiteiten betreffen de exploitatie van het Geert Groote Huis, voornamelijk bestaande uit het verzorgen van een expositie- en infocentrum en het beschikbaar stellen van ruimte voor lezingen, vergaderingen ed. Algemene grondslagen voor opstelling van de jaarrekening De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto omzet en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar te te rekenen kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting. Kortlopende schulden De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. 10

11 Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Netto omzet Hierbij wordt onder netto-omzet verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. Toelichting op de onderscheiden posten van de balans Activa Materiële vaste activa 1. Inventaris Het verloop van deze post in het verslagjaar is: Beginbalans 0 Investeringen in het verslagjaar: Kluis 528 Kasregister 258 Koffiemachine Glaswerk, borden, statafels ed Doorberekend aan Stichting Geert Groote Huis Stand per 31december 0 Vlottende activa Vorderingen Debiteuren 604 Stichting Geert Groote Huis, doorberekening aanschaffingen Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Wisselgeld kassa 100 Rabobank, betaalrekening Rabobank, bedrijfsspaarrekening

12 Passiva Stichtingsvermogen 4. Algemene reserve Beginbalans 0 Resultaatverdeling verslagjaar Stand per 31december Kortlopende schulden Overige schulden Crediteuren 210 Omzetbelasting 56 Lening Stichting Dutch University College Overige schulden Niet uit de balans blijkende verplichtingen Met de Stichting Geert Groote Huis is overleg gaande omtrent de definitieve vorm van het huurcontract. Voorlopig is een huurvergoeding van 450 per maand overeengekomen ingaande 1 april In 2013 zijn de energiekosten nog voor rekening gekomen van de Stichting Geert Groote Huis. Deze kosten zullen met ingang van 2014 ten laste van de exploitatie komen. 12

13 Toelichting op de onderscheiden posten van de winst- en verliesrekening 2013 Baten 6. Netto omzet Entreegelden Verhuur ruimten ed Verkoop boeken ed. 423 Verkoop café Inkoopwaarde van de omzet Inkoop boeken ed. 259 Inkoop café Overige bedrijfsopbrengsten Donatie Stichting Vrienden Geert Groote Huis Donatie Stichting Boerboom - den Daas 500 Sponsorbijdrage Centrumgarage 500 Overige donaties

14 2013 Lasten 9. Bestuur en vrijwilligers Cursuskosten horecavergunning 747 Kerstpresentje vrijwilligers 311 Reiskosten Huisvesting Schoonmaakkosten Verzekering inventaris Promotie Drukwerk folders ed Educatief plan Algemeen Kantoorbenodigdheden/drukwerk 414 Porti 30 Telecommunicatie 248 Kleine aanschaffingen 376 Kosten betalingsverkeer 84 Overige Financiële baten en lasten Rente spaarrekening 73 Ondertekening van de jaarrekening, Namens het Stichtingsbestuur: Vastgesteld in de bestuursvergadering d.d. 14