Het bestuur van Stichting Streelcrekening Het Groene Woud RAPPORT INZAKE DE JAARREKENING 2014

Transcriptie

1 Het bestuur van Stichting Streelcrekening Het Groene Woud RAPPORT INZAKE DE JAARREKENING 2014

2 JAARREKENING 25S70 / Stichtmg Süeekrekening Het Groene WoudMS/evW 2014 I2i februari 2015 Pagina 2/11

3 1. BALANS PER 31 DECEMBER 2014 ACTIVA Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal PASSrVA Reserves & fondsen Continuïteitsreserve Bestemmingsfonds (4.386) Langlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva Totaal ABAB ants S.V. Initials fdi/ldemific^or purposes ABAB Accountants 8A/ / Stichtmg Steekickcning Het Groene Woud /MS/evh/20I4 / 23 febmari 2015 Pagina 3/11

4 2. STAAT VAN BATEN EN LASTEN Begroting Baten: - Baten uit eigen fondsenwerving - Sponsoring Som der baten Lasten: Besteed aan doelstellingen Werving van de baten - Kosten eigen fondsen werving Beheer en administratie - Kosten beheer en administratie Som der lasten Resultaat (84.518) ( ) Resultaatbestemming 2014 Toevoeging/onttrekking van: OnttreMdng continuïteitsreserve Toevoeging bestemmingsfonds (98.233) (84.518) Inltlais AB, fitificastion purposes rccouhtants B.V / Stichtmg Streelci-ekemng Het Groene Woud / MS/evh/2014 / 23 februari 2015 Pagina 4/11

5 3. GRONDSLAGEN VAN DE JAARREKENING 3.a. Algemeen De jaaitekening is opgesteld in overeenstemming met Richtlijn 650 Fondswervende instellingen. De in dejaarrekening opgenomen bedragen luiden iu euro's en zijn afgerond op hele bedragen. De activa worden aanhouden voor directe aanwending in het kader van de doelstelling. 3.b. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De grondslagen zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van vorigjaar. 1. Waarderingsgrondslagen voor de balans Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en overlopende activa zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Langlopende schulden De langlopende lening van de Provincie Noord-Brabant is gewaardeerd tegen nominale waarde. De langlopende veiplichtingen inzake het zgn. Deltaplan Heukelom-Moerenburg zijn opgenomen tegen contante waarde. Hierbij is een rentevoet van 2% gehanteerd. Overig De overige activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. 2. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto omzet en de kosten hiervan over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in hetjaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen worden verantwoord in hetjaar waai-rn deze voorzienbaar zijn. In de jaan-ekening is geen overzicht opgenomen met een verdehng van kosten naar bestemming. In verband met het ontbreken van extra inzicht dat hieruit zou moeten voortvloeien, is afgezien van publicatie van deze verdeelstaat. De kosten van eigen fondsenwerving ten opzichte van de baten van eigen fondsenwerving bedroeg 5,1% (2013: 2,5%). De besteding aan de doelstelhng ten opzichte van de baten bedroeg 163% (2013: 196%). Inltialsf( ABAl / Stichtmg Stteekiekening Hel Groene Woud / MS/evh/2014 / 23 februari 2015 Pagiua5/ll

6 4. TOELICHTING BIJ DE BALANS ACTIVA Vorderingen en overlopende activa Renteschenkingen Streekliuis inz. kavelmil Voomitbetaalde kosten Totaal De looptijd van de vorderingen is korter dan één jaar. Liquide middelen Rabobank, NL94 RABO Rabobank, NL55 RABO Rabobank, NL39 RABO inz. Deltaplan Rabobank, NL48 RABO inz. Deltaplan Rabobank, NL65 RABO inz. Meubilair wandelroute Totaal De liquide middelen staan ter vrije besciiikking. ABAB Accj Inltlais AB ntlficfetion purposes Scoiintants B.V / Slichling SUeekiekening Hel Groene Woud / MS/evh/2014 / 23 februari 2015 Pagma 6/11

7 4. TOELICHTING BIJ DE BALANS PASSIVA Resei-yes & fondsen Saldo per 1 januari Resultaat boekjaar Saldo per 31 december (84.518) ( ) Bestemmingsfonds Deltaplan Saldo per 1 januari Aanpassing uit contante waardeberekening 2013 Subtotaal Dotatie boekjaar Vergoeding in beheerskosten Onttrelddng inz. Deltaplan Heukelom-Moerenburg Aanpassing uit contante waardeberekening 2014 Subtotaal Saldo per 31 december (4.386) (1.065) (5.451) (3.878) (1.991) (1.137) (26.437) (26.437) (3.878) (4.386) Continuïteitsreserve Saldo per 1 januari Aanpassing uit contante waardeberekening 2013 Subtotaal Vergoeding in beheerskosten Onttrekking boekjaar Subtotaal Saldo per 31 december ( ) (98.233) ( ) ( ) ABAB AccQirfntants B.V. 25S70 / Stichting Steefaekening Het Groene Woud / MS/evh/2014 / 23 febmari 2015 Initials f6/lttófttifica/lon purposes ABAB Accourfiants B.V. Pagina 7/11

8 4. TOELICHTING BIJ DE BALANS (vervolg) PASSrVA Toelichting Reserves & Fondsen Het bestemmingsfonds Deltaplan is bestemd voor de ontvi'ildceling en het behoud van landschapselementen in het gebied Heukelom-Moerenburg. De dotaties aan dit fonds worden gevonnd door de ontvangen rente afkomstig van non-private bronnen en de daarop vergoedde bijdragen van de Rabobanken. De onttrekkingen uit dit fonds worden gevonnd door overeengekomen ondersteuningsbij dragen aan landeigenaren binnen het gebied. De beperkingen welke worden toegepast op het bestemmingsfonds Deltaplan vloeien voort uit contractuele verplichtingen naar de Provincie Noord-Brabant. Het bestemmingsfonds Deltaplan draagt 15% bij in de beheerskosten van de stichting. Deze worden ten gunste van de continuïteitsreserve gebracht. Het saldo van de resultatenrekening, wordt onder aftrek van de bovengemelde dotatie aan de bestemmingsreserve, toegevoegd aan de continuïteitsreserve. De continuïteitsreserve wordt geacht een omvang te hebben van minimaal 6 per jaareinde. Langlopende schulden Lening Provincie Noord-Brabant Verplichtingen Deltaplan Heukelom-Moerenburg Saldo per 31 december Lening Provincie Noord-Brabant Voorwaarden: a. de geldlening is verstrekt in 2009 en heeft een looptijd van 30 jaar; b. de provincie Noord-Brabant brengt geen rente in rekening; c. de subsidieontvanger dient te voldoen aan het Plan van Aanpak, zoals door de Stuurgroep Het Groene Woud op 21 oktober 2009 is vastgesteld en dat aan de aanvraag ten grondslag is gelegd; d. jaarlijks, uiterlijk 1 juni, wordt over het voorgaande kalenderjaar een fmancieel en inlioudelijk jaarverslag aangeleverd; e. periodieke evaluatie van de wijze waarop de middelen zijn besteed vindt voor het eerst plaats in 2014, overeenkomstig het tijdpad dat geldt voor het ministerie VROM, en na 2014 elke zes jaar; f intrekking van de subsidie heeft plaats indien de minister van VROM geheel of gedeeltelijk goedkeuring onthoudt van het ingediende Plan van Aanpak; g. medewerking dient te worden verleend aan de totstandkomingen ondertekening van een overeenkomst van geldlening ter uitvoering van deze beschikking. Verplichtingen Deltaplan Heukelom-Moerenburg Dit betreffen contracten met betrekldng tot Deltaplan voor het Landschap Het Groene Woud pilotgebied Heukelom-Moerenburg. Jaarlijks is de stichting Streekrekening Het Groene Woud vergoedingen verschuldigd aan bewoners, die hiervoor gecontracteerde diensten venichten. De vergoedingen hebben een resterende looptijd van 26 tot 28 jaar met een jaarlijkse inflatieopslag van 2%. De langlopende verplia6iift i^?s'30'^j5^^** ^yjaanekening opgenomen tegen contante waarde. De nominale waarde bedraagt / Stichtmg Slreela-elieimig Het Groene Woud / MS/evh/2014 / 23 februari 2015 Initials fofriöèijmficatfon purposes ABAB/Accounffants B.V.

9 4. TOELICHTING BIJ DE BALANS (vervolg) Kortlopende schulden en overlopende passiva Verplichtingen met betrekking tot projecten Streekliuis inzake erfgoedprojecten Overige schulden Verplichtingen Deltaplan Heukelom-Moerenburg Saldo per 31 december termijn ABAB Acc. initials fö/kwitlfic^ion pumoses ABAB Accountants B.V / Stichtmg Steeki'eltenmg Het Groene Woud / MS/evh/2014 / 23 febraari 2015 Pagina 9/11

10 5. TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN e Baten Baten uit eigen fondsenwei-ving Sponsoring 1 Totaal Besteed aan projectkosten Kosten bijdrage streekhuis Rentedotatie contante waarde berekening Deltaplan Onttrekking inz. Deltaplan Heukelom-Moerenburg Project Buurtmoestuinen/ At/m J Project Buurtmoestuinen/ K & L Project Er is voor iedereen wat te doen in HGW/ Project Restant eigen projecten Project PlantenNuHGW Project TV serie Brabantse Landgoederen deel 11/ Project rvn Natuurgidsencui-sus/ Project Bijdrage boek/ Project Bijdrage boek/ Project Bijdrage boek/ Project Bijdrage boek/ Project Bijdrage boek/ Project Vlaamse schuur Land van Bosch/ Proj ect Erfgoedproj ecten/ Project Stadsboerderij Eyghentijds/ Project Parkzicht Kienehoef/ Project De Scheekn Levend Landschap/ Project Gemeente Boxtel wandelroutenetwerk Project Vleermuizen/ Project Eendenboerderij/ Project Toponiemenbanken in HGW/ Project Gesselse kiosk/ Project De Hulsthoeve/ Project Cultuurhistorisch landschap/ Project De Armenhoeve/ Project Brabants mooiste boerderij/ Project De Maashorst/ Project Schaliegas/ Project Natuur- en landschapversterking/ Proj ect Wegkapel/ Project Koster Brock/ Project Historie Den Eijngel/ Project Landpoorten Straten/ Transporteren ABAB / Stichting Streekieltening Het Groene Woud / MS/evh/2014 / 23 februari 2015 Initials ABA ion purposes ants B.V.

11 5. TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN Transport Project Oud is springlevend/ Project Wereldbomen als landmarks/ Project SPILL/ Project Dommelpad/ Project Dommelbimd/ Project Gemengde Hagen in Het Groene Woud/ (upgrade) Vrijval voorziening debiteuren (26.429) (2.652) Vrijval vervallen projecten in boekjaar (12.065) (93.461) Totaal Wei-ving van baten Acquisitiekosten Beheer en administratie Accountantskosten Accountantskosten jaarrekeningcontrole Bestuiuondersteuningkosten 1 1 Advieskosten Verzekeringen Vergader-en representatiekosten Bankkosten Totaal ABAB Accokifitants B.V. Initials fonöiocfica/on purposes ABAB Accoumants B.V / Stichtmg Streekieltening Het Groene Woud / MS/evh/2014 / 23 februari 2015 Pagma 11/11