Jaarrekening. Stichting Rudolphi Producties. 1. Inleiding Balans Exploitatierekening 4

Transcriptie

1 Jaarrekening Stichting Rudolphi Producties 2016 Inhoud pagina 1. Inleiding 1 2. Balans 3 3. Exploitatierekening 4 4. Grondslagen voor waardering en resultaat bepaling 6 5. Toelichting Balans 7 6. Toelichting Exploitatierekening 9 7. Prestatieverantwoording volgens model III Speellijst volgends model IV Aansluiting prestaties en baten volgens model V 14 Dit verslag werd verzorgd door Sebastián Coli Bazzini sebastian@viarudolphi.nl

2 1. Inleiding Financiering Stichting Rudolphi Producties ontvangt een meerjarig instellingssubsidie van het Fonds Podiumkunsten (FP) in het kader van de regeling meerjarige activiteitensubsidies Voor het jaar 2016 is gerealiseerd Bij: Bijdrage arbeidsmarkt voorwaarden Bij: Innovatie toeslag Totaal ontvangen subsidie Resultaat In het verslagjaar is een negatief exploitatiesaldo ontstaan van Begroot was een exploitatieresultaat van - Verschil resultaat ten opzichte van de begroting Het saldo van het eigen vermogen bedroeg per 1 januari Bij: Ontvangen subsidies en bijdragen Bij: Directe en indirecte opbrengsten en rentebaten Af: Uitgaven Saldo van het eigen vermogen per 31 december Jaarrekening

3 1. Inleiding (vervolg) De belangrijkste verschillen ten opzichte van de begroting die tot dit resultaat hebben geleid zijn als volgt: Voordelig Nadelig Baten Opbrengsten Directe opbrengsten Indirecte opbrengsten Totaal opbrengsten Bijdragen Subsidie FP Overige bijdragen uit publieke middelen Bijdragen uit private middelen Totaal bijdragen Verschil baten ten opzichte van de begroting Lasten Beheerslasten: personeelslasten Beheerslasten: materiële lasten Activiteitenlasten: personeelslasten Activiteitenlasten: materiële lasten Verschil lasten ten opzichte van de begroting Rentebaten en -lasten Verschil rentebaten en -lasten ten opzichte van de begroting 58 - Verschil exploitatieresultaat ten opzichte van de begroting Toelichting op de verschillen. Baten en Activiteitenlasten Wij zijn een coproductie aangegaan met Berg&Bos. De verschillen hebben dus voornamelijk te maken met het feit dat er extra productie in het resultaat is opgenomen, zowel aan de inkomstenkant als aan de kostenkant. Onze coproductiebijdrage betrof een bedrag van Het overige tekort is ontstaan doordat de voorstellingen minder inkomsten hebben gegenereerd dan begroot. Beheerslasten In de oorspronkelijke aanvraag zijn de beheerslasten te laag begroot. Ten opzichte van voorgaande jaren is in 2016 door de extra coproductie met Berg&Bos meer aan bureau en administratiekosten en personele lasten uitgegeven. Daarnaast hebben afboekingen op debiteuren, lidmaatschap NAPK en verzekeringslasten die voorheen op activiteiten werden geboekt tot hogere beheerslasten geleid. Jaarrekening

4 2. Balans per 31 december ACTIVA Vlottende activa I. Onderhanden Werk II. Vorderingen III. Liquide Middelen Totaal vlottende activa TOTAAL ACTIVA PASSIVA Eigen Vermogen IV. Algemene reserve Totaal eigen vermogen V. Kortlopende schulden TOTAAL PASSIVA Jaarrekening

5 3. Exploitatierekening 2016 begroting 2015 BATEN 1a. Publieksinkomsten binnenland Recette Uitkoop Partage b Publieksinkomsten buitenland Publieksinkomsten Totaal ## a. Vergoedingen coproducent b. Overige Inkomsten Totaal overige inkomsten Totaal directe opbrengsten Indirecte Opbrengsten a Bijdragen particulieren incl. vrienden c Bijdragen van private fondsen Overige bijdragen uit private middelen Totaal Eigen Inkomsten Meerjarige subsidie Fonds Podiumkunsten Meerjarige subsidie gemeente Overige bijdragen uit publieke middelen Totaal Publieke Subsidies en Bijdragen Totale baten ## INKOMSTENQUOTES Berekende Eigen inkomensquote 38,3% 38,4% 41,2% Berekende Andere Inkomensquote 57,4% 47,5% 55,9% Norm Eigen inkomensquote 25% 25% 25% Jaarrekening

6 3. Exploitatierekening 2016 begroting 2015 LASTEN 1 Beheerslasten personeel Beheerslasten materieel Totale beheerslasten Activiteitenlasten personeel voorbereiding Activiteitenlasten personeel uitvoering Activiteitenlasten personeel Activiteitenlasten materieel voorbereiding Activiteitenlasten materieel uitvoering Marketing Activiteitenlasten materieel Totale activiteitenlasten Totale Lasten Saldo uit gewone bedrijfsvoering Saldo rentebaten/lasten Saldo bijzondere baten/lasten Exploitatieresultaat Personele Bezetting (beheer + activiteiten) Fte. Uitvoeren (op het podium) 2,36 1,28 Fte. Niet-uitvoerend 0,10 0,52 Totaal personele bezetting 2,46 0,00 1,80 Waarvan in vaste dienst 0 0 Waarvan in tijdelijke dienst 2,46 1,80 Jaarrekening

7 4. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de bepalingen uit RJ 640, voor zover deze niet afwijken van de aanwijzingen in het Handboek Verantwoording Meerjarige Activiteitensubsidie van het Fonds Podiumkunsten (FPK). De jaarrekening is opgesteld in euro's. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. WAARDERINGSGRONDSLAGEN VOOR DE BALANS Onderhandenwerk Dit betreffen materiële en immateriële voorbereidingskosten verminderd met de vooruit ontvangen inkomsten voor producties die in het volgend jaar worden uitgevoerd. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten en subsidies enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijs. Opbrengsten zijn verantwoord in het jaar waarin de prestaties zijn geleverd, danwel de diensten zijn verricht. Lasten welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Jaarrekening

8 5. Toelichting op de balans per 31 december ACTIVA Vlottende Activa I. Onderhanden werk II. Vorderingen Debiteuren Te incasseren vriendenbijdragen Totaal debiteuren Te ontvangen subsidie 0% Amsterdams Fonds voor de Kunsten Prins Bernhard Cultuurfonds 43% Bessel Kok BNG Cultuurfonds 0% Stichting Melanie 36% Fonds 21 20% Totaal te ontvangen subsidie Te vorderen belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Totaal te vorderen belastingen en sociale verzekeringen Overige vorderingen Vordering op gezelschappen Te factureren Overige vorderingen Totaal overige vorderingen Totaal Vorderingen III. Liquide middelen Bankrekening Spaarrekening Totaal liquide middelen De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting. TOTAAL ACTIVA Jaarrekening

9 5. Toelichting op de balans per 31 december PASSIVA IV. Eigen Vermogen Saldo Algemene Reserve per 1 januari Bij: uit resultaatbestemming ##### Saldo Algemene Reserve per 31 december Totaal eigen vermogen V. Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers Crediteuren Totaal schulden aan leveranciers Af te dragen belastingen en premies sociale verzekeringen Loonbelasting Pensioenpremies Totaal af te dragen belastingen en sociale verzekeringen Overige kortlopende schulden Te betalen kosten Reservering vakantiegeld RC Via Rudolphi Totaal overige kortlopende schulden Nog te besteden subsidie Fonds Podiumkunsten Bijdrage arbeidsmarkt Innovatietoeslag Jaarlijkse activiteitensubsidie af: herrekening verantwoorde baten Totale Subsidiebaten Fonds Nog te besteden Subsidie Fonds Saldo 1 januari Ontvangen voorschotten Subtotaal Verantwoorde subsidiebaten Saldo op 31 december Totaal kortlopende schulden TOTAAL PASSIVA Niet in de balans opgenomen rechten Toegekende meerjarige activiteitensubsidie In het kader van de Deelregeling meerjarige activiteitensubsidies Fonds Podiumkunsten is een vierjarige subsidie toegekend van Jaarrekening

10 6. Toelichting Exploitatierekening BATEN Totaal 1a. Publieksinkomsten binnenland Recette Uitkoop Partage b Publieksinkomsten buitenland Publieksinkomsten Totaal a. Vergoedingen coproducent b. Overige Inkomsten - Auteursrechten Verkoop bijproducten Overig subtotaal overige inkomsten Totaal overige inkomsten Totaal directe opbrengsten (som 1 tm 3) Indirecte Opbrengsten a Bijdragen particulieren incl. vrienden c Bijdragen van private fondsen Fonds St. Melanie Prins Bernhard Cultuurfonds LIRA NORMA overige private subsidies - - subtotaal 6c bijdragen van private fondsen Overige bijdragen uit private middelen Totaal Eigen Inkomsten Meerjarige subsidie Fonds Podiumkunsten Meerjarige subsidie gemeente Overige bijdragen uit publieke middelen Fonds Podiumkunsten projectsubsidies Amsterdams Fonds voor de Kunsten Overige subsidies publieke middelen subtotaal overige bijdragen uit publieke middelen Totaal Publieke Subsidies en Bijdragen Totale baten Jaarrekening

11 6. Toelichting Exploitatierekening LASTEN 1 Beheerslasten personeel Zakelijke leiding Secretariaat Financiële administratie Totaal beheerslasten personeel Beheerslasten materieel Administratie en kantoorkosten Bureaukosten Accountantskosten Overige beheerslasten Totaal beheerslasten materieel Totale beheerslasten Activiteitenlasten personeel Activiteitenlasten personeel voorbereiding Artistieke leiding Artistiek kader Uitvoerend personeel Productie Techniek Publiciteit Totaal activiteitenlasten personeel voorbereiding Activiteitenlasten personeel uitvoering Uitvoerend personeel Productie Techniek Publiciteit Overig Totaal activiteitenlasten personeel uitvoering Totaal activiteitenlasten personeel Activiteitenlasten materieel Voorbereidingskosten Decors / kostuums / rekwisieten Techniek / electronica / huur apparatuur Transport / reis / verblijfkosten Huur repetitieruimten Overige voorbereidingskosten Totaal voorbereidingskosten Uitvoeringskosten Impresario Muziek / film / band Kap- / grimewerk Transportkosten Reiskosten Sejours Verblijfskosten Auteursrechten Techniek / electronica Zaalhuur / terrein / gebouw / tenten / podia Opslag Randprogrammering Co-productiebijdragen Overig Totaal uitvoeringskosten Marketing publiciteitscampagne (flyers, affiches, programma's) opening/premiere registratievideo/prom.alg Overig specifieke publiciteitskosten Totaal specifieke publiciteit Totaal activiteitenlasten materieel Totale activiteitenlasten Totale lasten Jaarrekening

12 7. Prestatieverantwoording volgens model III 2016 Begroot 2015 Producties Nieuwe Productie Reprises Productie 1 Nieuwe Co-productie 1 1 Reprise Co-productie Totaal aantal uitvoeringen Bezoekers per categorie producties Nieuwe Productie Reprises Productie 173 Nieuwe Co-productie Reprise Co-productie Totaal aantal bezoekers Regionale spreiding van voorstellingen/concerten Noord Oost Midden West Zuid Amsterdam Rotterdam Den Haag Utrecht Buitenland 10 Totaal Waarvan in standplaats Waarvan schoolvoorstellingen Regionale spreiding van bezoekers Noord Oost Midden West Zuid Amsterdam Rotterdam Den Haag Utrecht Buitenland 1600 Totaal Waarvan in standplaats Waarvan schoolvoorstellingen Aanvullende gegevens bezoekers Reguliere voorstellingen Schoolvoorstellingen Totaal Waarvan betalend (regulier) Waarvan niet betalend (regulier) Totaal aantal bezoekers regulier Aanvullende gegevens bezoeken Educatieve activiteiten Inleidingen Anders/Overige (toe te lichten in verslag) Totalen Aantal voorstellingen over de drie circuits grote zaal 2 1 midden kleine zaal Totaal aantal uitvoeringen Jaarrekening

13 8. Speellijst volgends model IV Datum Productie Locatie Aantal bezoekers Betalende bezoekers Capaciteit Totaal aantal speelbeurten waarvoor activiteitensubsidie is toegekend Ik speel geen Medea Toneelschuur Ik speel geen Medea Toneelschuur Ik speel geen Medea Toneelschuur Ik speel geen Medea Toneelschuur Ik speel geen Medea Theater de Veste Ik speel geen Medea Theater ins Blau Ik speel geen Medea Theater De Lieve Vrouw Ik speel geen Medea Schouwburg De Meerse Ik speel geen Medea Parkstad Limburg Theaters, Theater Heerlen Ik speel geen Medea Verkadefabriek Ik speel geen Medea Groene Engel Ik speel geen Medea Schouwburg Amstelveen Ik speel geen Medea Musis Sacrum / Schouwburg Arnhem Ik speel geen Medea Schouwburg Ogterop Ik speel geen Medea Chassé Theater Ik speel geen Medea De Weijer Ik speel geen Medea Odeon De Spiegel Theaters Ik speel geen Medea Theater aan het Spui Ik speel geen Medea Theater aan het Spui Ik speel geen Medea Zaantheater Ik speel geen Medea Theaters Tilburg Ik speel geen Medea Schouwburg Kunstmin Ik speel geen Medea Dorpstheater Wormer Ik speel geen Medea Rotterdamse Schouwburg Ik speel geen Medea Theater De Bussel Ik speel geen Medea Stadsschouwburg Utrecht Ik speel geen Medea Grand Theatre Ik speel geen Medea Stadsschouwburg De Harmonie Ik speel geen Medea LUX Ik speel geen Medea Theater de Vest Ik speel geen Medea Theater Bellevue Ik speel geen Medea Theater Bellevue Ik speel geen Medea Theater Bellevue Ik speel geen Medea Theater Bellevue Ik speel geen Medea Theater Bellevue Ik speel geen Medea Theater Bellevue Ik speel geen Medea Theater Bellevue Ik speel geen Medea Theater Bellevue Ik speel geen Medea Theater Bellevue Ik speel geen Medea Theater Bellevue Ik speel geen Medea Theater Bellevue Paramaribo-Texel 2016 Theater Bellevue Paramaribo-Texel 2016 Theater Bellevue Paramaribo-Texel 2016 Grand Theatre Holy F Theater ins Blau Holy F De NWE Vorst Holy F Toneelschuur Holy F Toneelschuur Holy F Toneelschuur Holy F De KultuurKlup (Theater De Kik) Holy F Groene Engel Holy F Theater De Lieve Vrouw Holy F Parktheater Eindhoven Holy F Corrosia Holy F Theater Walhalla Holy F Grand Theatre Holy F Cultuurcentrum Griffioen Holy F LUX Holy F Stadsschouwburg Utrecht Holy F Concordia Holy F Theater Bellevue Holy F Theater Bellevue Holy F Theater Bellevue Holy F Theater aan het Spui Jaarrekening

14 Datum Productie Locatie Aantal bezoekers Betalende bezoekers Capaciteit Een coming of age voor bejaarden Theater Kikker Een coming of age voor bejaarden Theater Kikker Een coming of age voor bejaarden Musis Sacrum / Schouwburg Arnhem Een coming of age voor bejaarden Toneelschuur Een coming of age voor bejaarden Toneelschuur Een coming of age voor bejaarden Toneelschuur Een coming of age voor bejaarden Toneelschuur Een coming of age voor bejaarden Theater Junushoff Een coming of age voor bejaarden Schouwburg De Meerse Een coming of age voor bejaarden Theater ins Blau Een coming of age voor bejaarden Theaters Tilburg Een coming of age voor bejaarden Theater Bouwkunde Een coming of age voor bejaarden Theater de Vest Een coming of age voor bejaarden Verkadefabriek Een coming of age voor bejaarden Schouwburg Amstelveen Een coming of age voor bejaarden Schouwburg Kunstmin Een coming of age voor bejaarden Theater De Lieve Vrouw Een coming of age voor bejaarden Schouwburg De Lawei Een coming of age voor bejaarden Zaantheater Een coming of age voor bejaarden LUX Een coming of age voor bejaarden Rotterdamse Schouwburg Een coming of age voor bejaarden Theater aan het Spui Een coming of age voor bejaarden Odeon De Spiegel Theaters Een coming of age voor bejaarden Theater Bellevue Een coming of age voor bejaarden Theater Bellevue Een coming of age voor bejaarden Theater Bellevue Een coming of age voor bejaarden Goudse Schouwburg Een coming of age voor bejaarden Stadsgehoorzaal Kampen Een coming of age voor bejaarden Theater de Veste Een coming of age voor bejaarden Grand Theatre Totaal aantal speelbeurten waarvoor innovatie subsidie is toegekend Het Debuut Stadsschouwburg de Harmonie Het Debuut Pand P Het Debuut Theater Bouwkunde Het Debuut Junushoff Het Debuut De Lieve Vrouw Het Debuut Theater Walhalla Het Debuut Theater Kikker Het Debuut Theater Kikker Het Debuut Theater aan het Spui Het Debuut Theater Ins Blau Het Debuut Stadstheater Arnhem Het Debuut De NWE Vorst Tilburg Het Debuut Stadsschouwburg Groningen Het Debuut Vrijhof Cultuur Het Debuut Theater Bellevue Het Debuut Theater Bellevue Het Debuut Zwolse Theaters Het Debuut Theater De Vest Het Debuut Theater aan de Slinger Het Debuut Toneelschuur Jaarrekening

15 9. Aansluiting prestaties en baten volgens model V vereenvoudigd model V-b Circuit Klein Midden Groot Totalen A Bedrag gemiddeld subsidie per prestatie nvt B Totaal aantal subsidiabel tot en met C1 Aantal gerealiseerd van 2013 tot en met 2016 samen C2 Herverdeling van C D Eventuele onderprestatie tot en met E Tegenwaarde eventuele onderprestatie Maximaal te realiseren baten voor prestaties van 2013 tm Gerealiseerde baten voor prestaties in Gerealiseerde baten voor prestaties in Gerealiseerde baten voor prestaties in Gerealiseerde baten voor prestaties in Jaarrekening