aanpassing meerjarenplan aanpassing BW2 2017

Transcriptie

1 aanpassing meerjarenplan aanpassing BW2 217

2

3 MEERJARENPLAN Aanpassing voorafgaand aan de vaststelling van de tweede reeks wijzigingen aan het budget 217 MOTIVERING VAN DE AANPASSINGEN 5 FINANCIËLE NOTA Financieel doelstellingenplan (schema M1) 11 Staat van het financiële evenwicht (schema M2) 35 3

4 4

5 Provincie Oost Vlaanderen Gouvernementstraat 1 9 Gent NIS code: 4 Verklarende nota bij het ontwerp aanpassing meerjarenplan Motivering van de aanpassingen Provinciegriffier De Smet Albert Financieel beheerder Desmet Stefaan 5

6 Verklarende nota bij de aanpassing van het meerjarenplan: motivering Motivering van de aanpassingen van het meerjarenplan Het meerjarenplan wordt aangepast naar aanleiding van de tweede budgetwijzing 217. Naast een aantal verschuivingen in 217, die ook werden doorgevoerd voor de jaren bevat deze aanpassing van het meerjarenplan volgende wijzigingen: Wijzigingen financiële nota 1) Projectbudget strategische projecten Herziening projectbudgetten Frames en EFRO en inschrijven projectbudget (nog exclusief personeel) voor het project Oost-Vlaams Kerngebied Project Frames - Bijdrage aan projectpartner: correctie U EUR EUR EUR - te ontvangen subsidies O EUR Technische bijstand EFRO-projecten - te ontvangen subsidies (verhoging voor O 69 7 EUR EUR EUR ) - werking U 12 EUR EUR EUR Project Oost-Vlaams Kerngebied - werking U EUR 3 EUR 31 5 EUR - personeel: wordt later voorzien, van zodra U concrete invulling vaststaat - te ontvangen subsidies O 1 38 EUR EUR EUR 2) Overige aanpassingen exploitatiebudget diverse huurontvangsten O EUR EUR EUR - aanwerving 8 e informatieveiligheidsconsulent egov - doorrekening loonkost informatieveiligheidsconsulent aan de gemeenten - begeleiden gemeenten bij de realisatie van klimaatactieplannen U EUR EUR EUR O EUR EUR EUR U 35 EUR 6 EUR 6 EUR 3) Investeringen De voorziene participatie in het Gents Havenbedrijf wordt gerealiseerd in 217, de voorziene kredieten worden naar 217 verschoven: Participatie in het Gents Havenbedrijf U 1 EUR -5 EUR -5 EUR Motivering aanpassing meerjarenplan BW

7 Verklarende nota bij de aanpassing van het meerjarenplan: motivering 4) Aanpassing raming gecumuleerd budgettair resultaat Het gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar, geraamd op EUR, wordt vervangen door het rekeningresultaat 216: ,7 EUR. 5) Op te nemen leningen Als gevolg van hoger vermelde aanpassingen werd ook de financiering van het meerjarenplan aangepast: er dienen geen leningen opgenomen te worden in 217 en 218, en beduidend minder in Op te nemen leningen O EUR -4 9 EUR -9 EUR Aflossingen U EUR EUR EUR Intresten U - EUR EUR EUR Motivering aanpassing meerjarenplan BW

8 8

9 Financiële nota bij het ontwerp aanpassing meerjarenplan

10 1

11 11 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : Wijziging Schema M1 : Het financiële doelstellingplan Aanpassing meerjarenplan Provincie Oost-Vlaanderen 4 Gouvernementstraat 1 9 Gent

12 12 Jaarrekening 214 Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene financiering Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Exploitatie Investering Andere Politieke autoriteit Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Exploitatie Investering Andere Economie, landbouw en platteland, Europese en internationale samenwerking Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Exploitatie Investering Andere

13 Uitgaven Ontvangsten Saldo Ruimte en mobiliteit Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Exploitatie Investering Andere Leefmilieu Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Exploitatie Investering Andere Onderwijs Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Exploitatie Investering Andere 13 Jaarrekening 214

14 Uitgaven Ontvangsten Saldo Sport & recreatiedomeinen Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Exploitatie Investering Andere Cultuur Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Exploitatie Investering Andere Welzijn Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Exploitatie Investering Andere Jaarrekening 214

15 Uitgaven Ontvangsten Saldo Ondersteuning andere besturen Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Exploitatie Investering Andere Interne organisatie Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Exploitatie Investering Andere Totalen Exploitatie Investering Andere Jaarrekening 214

16 16 Jaarrekening 215 Jaarrekening 216 Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene financiering Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Exploitatie Investering Andere Politieke autoriteit Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Exploitatie Investering Andere Economie, landbouw en platteland, Europese en internationale samenwerking Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Exploitatie Investering Andere

17 Jaarrekening 215 Jaarrekening 216 Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Ruimte en mobiliteit Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Exploitatie Investering Andere Leefmilieu Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Exploitatie Investering Andere Onderwijs Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Exploitatie Investering Andere 17

18 Jaarrekening 215 Jaarrekening 216 Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Sport & recreatiedomeinen Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Exploitatie Investering Andere Cultuur Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Exploitatie Investering Andere Welzijn Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Exploitatie Investering Andere

19 Jaarrekening 215 Jaarrekening 216 Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Ondersteuning andere besturen Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Exploitatie Investering Andere Interne organisatie Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Exploitatie Investering Andere Totalen Exploitatie Investering Andere

20 2 Budget 217 Uitgaven Ontvangsten Saldo Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Algemene financiering Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering Andere Politieke autoriteit Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering

21 21 Economie, landbouw en platteland, Europese en internationale samenwerking Budget 217 Uitgaven Ontvangsten Saldo Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering Ruimte en mobiliteit Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering

22 22 Budget 217 Uitgaven Ontvangsten Saldo Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Leefmilieu Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering Onderwijs Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering Sport & recreatiedomeinen Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering Andere

23 23 Budget 217 Uitgaven Ontvangsten Saldo Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Cultuur Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering Welzijn Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering Andere Ondersteuning andere besturen Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering

24 24 Budget 217 Uitgaven Ontvangsten Saldo Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Interne organisatie Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering Totalen Exploitatie Investering Andere

25 25 Budget 218 Uitgaven Ontvangsten Saldo Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Algemene financiering Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering Andere Politieke autoriteit Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering

26 26 Economie, landbouw en platteland, Europese en internationale samenwerking Budget 218 Uitgaven Ontvangsten Saldo Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering Ruimte en mobiliteit Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering

27 27 Budget 218 Uitgaven Ontvangsten Saldo Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Leefmilieu Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering Onderwijs Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering Sport & recreatiedomeinen Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering

28 28 Budget 218 Uitgaven Ontvangsten Saldo Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Cultuur Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering Welzijn Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering Andere Ondersteuning andere besturen Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering

29 29 Budget 218 Uitgaven Ontvangsten Saldo Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Interne organisatie Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering Totalen Exploitatie Investering Andere

30 3 Budget 219 Uitgaven Ontvangsten Saldo Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Algemene financiering Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering Andere Politieke autoriteit Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering

31 31 Economie, landbouw en platteland, Europese en internationale samenwerking Budget 219 Uitgaven Ontvangsten Saldo Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering Ruimte en mobiliteit Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering

32 32 Budget 219 Uitgaven Ontvangsten Saldo Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Leefmilieu Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering Onderwijs Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering Sport & recreatiedomeinen Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering

33 33 Budget 219 Uitgaven Ontvangsten Saldo Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Cultuur Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering Welzijn Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering Andere Ondersteuning andere besturen Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering

34 34 Budget 219 Uitgaven Ontvangsten Saldo Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Interne organisatie Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Exploitatie Investering Totalen Exploitatie Investering Andere

35 35 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : Wijziging Schema M2 : De staat van het financiële evenwicht Aanpassing meerjarenplan Provincie Oost-Vlaanderen 4 Gouvernementstraat 1 9 Gent

36 Wijziging Schema M2 : De staat van het financiële evenwicht RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten 1.a Belastingen en boetes 1.b Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven 1. Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige transacties B. Ontvangsten 1. Op te nemen leningen en leasings 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII)

37 Wijziging Schema M2 : De staat van het financiële evenwicht AUTOFINANCIERINGSMARGE Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Autofinancieringsmarge (I-II) I. Financieel draagvlak (A-B) A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatie-uitgaven excl.de nettokosten van schulden (1-2) Exploitatie-uitgaven Nettokosten van de schulden a. Kosten van de schulden b. Terugvordering van de kosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A + B) A. Netto-aflossingen van schulden 1. Periodieke aflossingen van schulden 2. Terugvordering van periodieke aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden 1. Kosten van de schulden 2. Terugvordering van de kosten van de schulden

38 Wijziging Schema M2 : De staat van het financiële evenwicht RESULTAAT OP KASBASIS Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten 1.a Belastingen en boetes 1.b Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven 1. Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen Overige transacties B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII)

39 Wijziging Schema M2 : De staat van het financiële evenwicht AUTOFINANCIERINGSMARGE Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Autofinancieringsmarge (I-II) I. Financieel draagvlak (A-B) A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatie-uitgaven excl.de nettokosten van schulden (1-2) Exploitatie-uitgaven Nettokosten van de schulden a. Kosten van de schulden b. Terugvordering van de kosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A + B) A. Netto-aflossingen van schulden Periodieke aflossingen van schulden Terugvordering van periodieke aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden Kosten van de schulden Terugvordering van de kosten van de schulden

40 Wijziging Schema M2 : De staat van het financiële evenwicht RESULTAAT OP KASBASIS 219 Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten 1.a Belastingen en boetes 1.b Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven 1. Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen Overige transacties B. Ontvangsten 1. Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII)

41 Wijziging Schema M2 : De staat van het financiële evenwicht AUTOFINANCIERINGSMARGE Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Autofinancieringsmarge (I-II) I. Financieel draagvlak (A-B) A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatie-uitgaven excl.de nettokosten van schulden (1-2) Exploitatie-uitgaven Nettokosten van de schulden a. Kosten van de schulden b. Terugvordering van de kosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A + B) A. Netto-aflossingen van schulden 1. Periodieke aflossingen van schulden 2. Terugvordering van periodieke aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden 1. Kosten van de schulden 2. Terugvordering van de kosten van de schulden