ACTIVA 2017 PASSIVA 2017

Transcriptie

1 BALANS PER 31 DECEMBER 2017 ACTIVA 2017 PASSIVA 2017 VASTE ACTIVA EIGEN VERMOGEN Immateriële vaste activa Algemene reserves - Overige immateriële vaste activa Bestemmingsreserve Afschrijvingsreserve Inventaris VOORZIENINGEN Inventaris verhuur ruimten Inventaris horeca en theater voorziening groot onderhoud VLOTTENDE ACTIVA KORTLOPENDE SCHULDEN Voorraden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Vorderingen Belastingen en premies sociale Handelsdebiteuren verzekeringen Belastingen en premies sociale Overige schulden en Verzekeringen overlopende passiva Overige vorderingen en Overlopende activa Liquide middelen Totaal activa Totaal passiva

2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017 Totale baten kostprijs van de omzet Brutomarge Personeelskosten Afschrijvingen Huisvestingskosten Verkoopkosten Kantoorkosten Algemen kosten Overige baten en lasten - - Totale lasten Exploitatieresultaat voor financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten Exploitatieresultaat Incidentele posten Resultaat Mutatie reserves Resultaat na mutatie reserves

3 TOELICHTING OP DE BALANS VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa Overige immateriële vaste activa Boekwaarde per 1 januari Investeringen Boekwaarde per 31 december De overige immateriële vaste activa hebben betrekking op de ontwikkeling van een website. Materiële vase activa Stand per 1 januari 2017 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties Investeringen Afschrijvingen Desinvesteringen aanschafwaarde Desinvesteringen cumulatieve afschrijvingen Saldo mutaties Stand per 31 december 2017 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentages 7% - 33%

4 VLOTTENDE ACTIVA 2017 VOORRADEN Handelsgoederen Handelsgoederen Voorraad horecagoederen Voorraad emballage Een voorziening voor incourantheid wordt niet noodzakelijk geacht. VORDERINGEN Handelsdebiteuren Nominale waarde van de vordering Voorziening dubieuze debiteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Overige vorderingen en overlopende activa Huisvestingskosten Vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen bedragen LIQUIDE MIDDELEN Kas Bank

5 EIGEN VERMOGEN Eigen vermogen In onderstaand overzicht is het verloop van het eigen vermogen weergegeven. Algemene Bestemmings- Afschrijvings- Totaal reserve reserve reserve Stand per 1 januari Mutatie naar bestemmingsreserves Mutaties reserves Stand per 31 december Het eigen vermogen is gesplitst in Algemene reserve, Bestemmingsreserve en Afschrijvingsreserve. De algemene reserve betreft vermogen dat beschikbaar is voor de besteding van doelstellingen en heeft tevens de functie van buffer voor onverwachte tegenvallers en functionteert dus ook als continuïteitsreserve. De bestemmingsreserve is gevormd teneinde tot uitdrukking te brengen welk deel van het vermogen reeds bestemd is voor bijzondere bestedingsdoeleinden. De afschrijvingsreserve is in 2017 gevormd en is een bestemmingsreserve die is gevormd voor de egalisatie van de afschrijvingen van de gedane investeringen en materiële vaste activa. Bestemmingsreserve In 2017 is een bestemmingsreserve gevormd voor de toekomstige investeringen in materiële vaste activa. De totale investeringen bedragen de komende jaren circa ,- VOORZIENINGEN 2017 Voorziening groot onderhoud Voorziening groot onderhoud Stand per 1 januari Kosten ten laste van voorziening Vrijval Dotatie boekjaar Stand per 31 december

6 KORTLOPENDE SCHULDEN 2017 Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren Belastingn en premies sociale verzekeringen Loonheffing Overige schulden en overlopende passiva Vooruitontvangen theateropbrengsten Nog te betalen kosten Vakantiedagen Vooruitontvangen bedragen NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN Informatieverschaffing over niet in de balans opgenomen verplichtingen De stichting is de volgende huurverplichtingen aangegaan: Huurverplichting van ,- De resterende looptijd van de huurverplichting is per 31 december jaar. Looptijd binnen 1 jaar: ,- Huurverplichting aangegaan ad 600,- De resterende looptijd van de huurverplichting is per 31 december jaar. Looptijd binnen 1 jaar: 600,- Theater aan Campuslaan 6, te Wijchen Niet in de balas opgenomen verplichtingen inzake investeringsverplichtingen t Mozaïek is ultimo 2017 een verplichting aangegaan voor de ontwikkeling van een website. De totale verplichting bedraagt 6.985,- Van deze totale verplichting is reeds een bedrag van 3.493,- opgenomen onder de immateriële vaste activa.

7 TOELICHTING OP STAAT VAN BATEN EN LASTEN Totale baten 2017 Omzet horeca Omzet theater Omzet verhuur ruimten Omzet servicekosten Kostprijs van de omzet Personeelskosten Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelskosten Lonen en salarissen Brutolonen en -salarissen Vakantiegeld Ontvangen ziekengeld Gemiddeld aantal werknemers 5,78 Sociale lasten Sociale lasten werknemersverzekeringen Ziekengeldverzekering Pensioenlasten Pensioenpremies Overige personeelskosten Inhuur personeel Overige personeelkosten

8 Afschrijvingen 2017 Inventaris Inventaris verhuur ruimten 407 Inventaris Horeca/theater Huisvestingskosten Energiekosten Schoonmaakkosten Zakelijke lasten Overige huisvestingskosten Teruggave energiebelasting Vrijval/dotatie voorziening groot onderhoud Verkoopkosten Mutatie voorziening dubieuze debiteuren Kantoorkosten Contributies en abonnementen Overige kantoorkosten Algemene kosten 2017 Verzekeringen Accountantskosten Overige algemene kosten Niet-verrekenbare BTW op kosten Rentelasten en soortgelijke kosten Betaalde bankrente Incidentele posten Vrijval voorziening groot onderhoud