FINANCIEEL JAARVERSLAG 2017/2018

Transcriptie

1 FINANCIEEL JAARVERSLAG 2017/2018 Vijfhuizen, 29 oktober 2018 Aan de leden en ouders/verzorgers van jeugdleden van de Tennisvereniging Vijfhuizen, Hierbij treft u het jaarverslag 2017/2018 van Tennisvereniging Vijfhuizen. Het jaarverslag bestaat uit: de toelichting op de financiën van 2017/2018 de balans per 30 september 2018 de rekening van baten en lasten over de periode 1 oktober 2017 t/m 30 september Het volledig financieel verslag is vanaf heden ter inzage beschikbaar op de website van TVV of bij de penningmeester. Het bestuur stelt de algemene vergadering voor het negatieve resultaat over 2017/2018 ten laste te brengen van het eigen vermogen. Op de najaarsvergadering van 13 november a.s. zal het bestuur u verzoeken de jaarrekening 2017/2018 goed te keuren. Uw eventuele vragen beantwoorden wij graag op 13 november a.s. Met vriendelijke groeten, Lonneke van der Burg Penningmeester Penningmeester@tvvijfhuizen.nl

2 Toelichting op de financiën van 2017/2018 Resultaat 2017/2018 Het seizoen 2017/2018 wordt afgesloten met een resultaat van negatief. Dit wordt alsvolgt in het eigen vermogen verwerkt: Onttrokken aan algemene reserve Sparen voor investeringen Investering in hekwerk 2017/ Investering in toplaag banen 2017/ Ten laste van bestemmingsreserves Resultaat 2017/ Het eigen vermogen van TVV ziet er dan zo uit: Stand per Toevoeging Stand per resultaat Stand per boekjaar verdeling /2017 Algemene reserve Verlichting banen Renovatie hekwerk/straatwerk Renovatie banen Clubgebouw en inventaris Totaal bestemmingsreserves Totaal Eigen Vermogen Het eigen vermogen van TVV bedraagt per 30 september Voor toekomstige investeringen wordt gespaard in de bestemmingsreserves en het saldo op de bank bedraagt (2016/ ). Duidelijk is echter ook, dat vooral het jaarlijkse onderhoud van het park en de banen steeds meer geld kost. Het negatieve resultaat van 2017/2018 wordt ook vooral veroorzaakt door de overschrijding op deze post ( 6.238). Dus ook al is de vereniging financieel gezond, we moeten op het geld blijven letten! Naast de hogere onderhoudskosten zijn er nog enkele afwijkingen ten opzichte van de begroting. De baten uit de contributies zijn iets hoger door een hoger ledenaantal. De entreegelden waren wel begroot, maar zijn in de vorige ALV afgeschaft. De ontvangen jeugdsportsubsidie valt tegen. Deze is gebaseerd op het jeugdledenaantal per 1 januari. De peildatum geeft ons laagste jeugdledenaantal in een jaar weer. De nieuwe inschrijvingen komen pas in april. De kosten van de tennisballen overschrijden de begroting. Voor het volgende seizoen is een nieuwe leverancier gevonden en daarmee zullen de kosten flink dalen. De KNLTB heeft begin vanhet seizoen nog een naverrekening gestuurd over de contributie van 2016/2017. Daarom zijn deze kosten hoger dan begroot. De kosten van elektriciteit zijn hoog. Eind 2017 zijn we overgegaan naar Qurrent en de afrekening van 2018 wordt pas begin 2019 verwacht. Het was voor 2017/2018 vanwege de nieuwe leverancier moeilijk om het bedrag juist te begroten.

3 Balans per 30 september Dit seizoen is er voor geinvesteerd. Er zijn nieuwe barkrukken voor de kantine gekocht, er is een nieuw scherm in de kantine opgehangen om de de uitslagen en wedstrijschema s van toernooien zichtbaar te kunnen maken. Ook er in het hekwerk geinvesteerd. Onder debiteuren zijn nog te vorderen sponsorgeld en contributies opgenomen. Een groot deel daarvan is in oktober al ontvangen.

4 Balans per 30 september 2018 ACTIVA Materiële vaste activa EUR EUR Inventaris kantine Clubhuis + inventaris Renovatie tennispark Totaal materiële vaste activa Vlottende activa Voorraden Debiteuren Borgsom postbus Overige te vorderen Vorderingen/overlopende activa Kas penningmeester Rabo Rabo Kruisposten - - Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa PASSIVA Eigen vermogen EUR EUR Algemene reserve Bestemmingsreserves Totaal eigen vermogen Kort lopende schulden Overige te betalen Totaal kortlopende schulden Totaal passiva

5 Rekening van baten en lasten over de periode 1 oktober 2017 t/m 30 september 2018 realisatie begroting verschil 2017/ / /2018 EUR EUR EUR BATEN Contributie senioren Contributie junioren Geeltjesleden Entreegelden Totaal contributies Verkopen kantine Inkopen kantine Kosten kantine Diverse opbrengsten kantine 50- Schoonmaakkosten Opbrengst kantine (netto resultaat) Jeugdsportsubsidie Sponsorinkomsten Rente Overige baten Totaal baten LASTEN Jeugdcommissie Toernooicommissie Redactiecommissie Ballen Open tournooi Evenementen Totaal kosten commissies Onderhoud Turenhout baanonderhoud Hekwerk ca tennispark Dotatie voorzieningen Totaal onderhoud (complex + banen) KNLTB Afschrijvingen Organisatiekosten Administratiekosten Totaal kosten organisatie Zakelijke lasten Verzekering Totaal zakelijke lasten/verzekering Telefoon/kabel/internet 888 Water Electriciteit Totaal gas/water/elektra/telefoon Totaal lasten RESULTAAT