Berenschot rekenmodel basistarieven Hulp bij Huishouden gemeenteutrecht

Transcriptie

1 Berenschot rekenmodel basistarieven Hulp bij Huishouden gemeenteutrecht Berekening verschillende componenten basistarief Tarieven Versie sept 2014 Schaal 10 Schaal 15 HV1 HV2 Loon FWG schaal Toelichting Percentage HV1 HV2 Uurloon bruto Op basis van derde kwartiel van de FWG inschaling Eindejaarsuitkering Percentage over loon inclusief vakantiegeld - - Vakantiegeld Percentage over uurloon bruto Productiviteit #Productiviteit!A1 #DEEL/0! #DEEL/0! #DEEL/0! Sociale lasten Toelichting Perc tov totaal Sociale kosten en andere personeelskosten Rubriek 42 rekeningschema zorginstellingen. Zie tab Rubriek 42/43 #'Rubriek 42 en 43'!A1 #DEEL/0! #DEEL/0! Overhead en materiele kosten Overhead personeel Inhuur en uitbesteding Materiele overheadkosten Toelichting Directie en management, Marketing & Communicatie, Kwaliteitsbeleid, Financien & Control, Personeel & Organisatie. Facilitair, ICT (inclusief sociale lasten van de overheadfuncties) Inhuur en uitbesteding van overhead taken Kosten van administratie en registratie, communicatie, algemeen beheer en andere algemene kosten (rubriek 45) Perc tov totaal Totaal #DEEL/0! #DEEL/0! Overige kosten Toelichting Perc tov totaal Huisvesting totaal Totale huisvestingskosten als % van de totale kosten (obv benchmark Care VVT) Afschrijving totaal Totale afschrijving als % van de totale kosten (obv benchmark Care VVT) Subtotaal Totale overhead % in VVT benchmark Overhead % op basis van derde kwartielscore benchmark care Berenschot Aandeel overige kosten tbv overhead 14,6% van 16,1%: Zakelijke lasten en verzekeringen Kosten als % van de totale kosten (obv benchmark Care VVT) Totaal #DEEL/0! #DEEL/0! Tarieven Schaal 10 Schaal 15 Totaal Toelichting % van totale kosten HV1 HV2 Loon FWG schaal Inclusief vakantiegeld en eindejaarsuitkering 10 0,00 0,00 Loon inclusief correctie productiviteit Ziekteverzuim, scholing, verlof incl PLB, overwerk/onregelmatigheid, overleg/administratie/reistijd #DEEL/0! #DEEL/0! Sociale lasten Sociale kosten en andere personeelskosten (rubriek 42 en 42 van Nzi rekenschema) #DEEL/0! #DEEL/0! Overhead en materiele kosten Op basis van eerste kwartielscore VVT. 1e kwartiel vanwege lagere overhead thuiszorgaanbieders dan gemiddeld VVT. #DEEL/0! #DEEL/0! Overige kosten Huisvestingskosten ten behoeve van de overhead, zakelijke lasten en verzekeringen #DEEL/0! #DEEL/0! Totaal 0,00% #DEEL/0! #DEEL/0!

2 Productiviteit Uren % Bruto uren 0 Ziekteverzuim 0 6,0% Verlof incl PLB 0 Scholing 0 2,0% Overwerk/Onregelmatigheid 0 Overleg/administratie/reistijd* 0 0 Netto uren 0 Productiviteit % ** #DEEL/0!

3 Toelichting Op basis van volledig dienstverband (52 weken * 36 uur) Op basis van landelijk gemiddelde VVT. Bron benchmark care Berenschot Zie art cao. Vakantieuren (224) + bovenwettelijke vakantieuren (14). Categorie jaar / 19 jaar. Op basis van CAO VVT 2013 Voor HH hoeft in principe geen spraken te zijn van Overwerk/Onregelmatigheid. Huishoudelijke hulp wordt over het algemeen overdag en door de weeks geleverd en is Overleg/administratie/reistijd. In praktijk wordt dit in HbH niet geschreven en ook niet uitbetaald. ** Geen reistijd omdat voldoende mogelijkheden bestaan om reistijd te verdisconteren in betaalde tijd.

4 n door de weeks geleverd en is goed planbaar.

5

6 Rubriek 42: sociale kosten en andere personeelskosten Eindheffingen loonbelasting Afdrachtvermindering loonbelasting Berekende sociale kosten vakantiebijslag Aandeel werknemer premies sociale verzekeringen Aandeel werkgever premies sociale verzekeringen Korting / vrijlating basispremie WAO / werkgeversdeel Awf Ziektekostenverzekering Pensioenkosten Overgeboekte sociale kosten Kosten werving en selectie Personeelsadvertenties Reis- en verblijfkosten sollicitanten Verhuiskosten Andere kosten werving en selectie Kosten opleiding en vorming Onderwijsmiddelen Tegemoetkoming studiekosten Kosten voorgeschreven kleding Gezondheidszorg Preventieve gezondheidszorg Bijdrage Arbo-dienst Vergoedingen Reiskosten Huursuppleties Kosten uitplaatsing Kinderopvang door derden Andere personeelskosten Geschenken bij huwelijken, geboorten, jubilea e.d. Kosten ontspanning personeel